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老师您好,收到之前充值的电费红字专用发票,账务处理这样写对吗: 借:管理费用 红字 应交税费-应交增值税(进项税额转出) 借:银行存款 另外收到得红字专用发票不用再系统进行勾选抵扣认证吧?

2023-06-05 11:06
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-06-05 11:08

你好  借:管理费用 红字 应交税费-应交增值税红字  借:银行存款  这样  红字发 票不用勾选  

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快账用户1494 追问 2023-06-05 11:10

借方是应交税费-应交增值税(进项税额转出)红字科目,还是应交税费-应交增值税(进项税额)红字科目

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齐红老师 解答 2023-06-05 11:11

原来的分录不变,金额用负数不需要进项,转出这个科目。

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快账用户1494 追问 2023-06-05 11:22

好的谢谢

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齐红老师 解答 2023-06-05 11:24

不客气的,问题解决,请好评,谢谢。

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你好  借:管理费用 红字 应交税费-应交增值税红字  借:银行存款  这样  红字发 票不用勾选  
2023-06-05
可以的,可以这么做的。
2024-01-09
你好,红冲发票的分录是 借:银行存款,贷:管理费用 ,应交税费—应交增值税——进项税额
2021-02-22
借管理费用 负数,进项税额 负数,借银行,重新做 ,借管理费用 贷银行
2021-03-18
你好,以之前的分录用红字冲销掉,借管理费用-,应交税费~应交增值税进项税-,贷银行存款-
2021-03-17
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