问题1.本期是否适用小微企业？这个选择是还是否？我选择否怎么会出现让我核实？公司一般纳税人。第一次申报，上几个月0申报。问题2，城建税不是7个点，我看系统怎么5个点？申报附加税如何填写？申报，附表1和2填写好了

请问下，我司去年10月成立，去年有发生工资社保等费用，截止目前还是处于筹建期。我来了后，上面让我把去年的费用都做到今年1月去。现在我需要填写去年的年报了，这里就有问题了。因为去年的费用都做到今年1月，那么截止去年12/31利润表资产负债表都为0，包括工资等也为0。但实际在税务局的网上可以看出来，去年公司是再缴纳社保的。那么请问我这个年报，如何填写？我如果填写人数为0，那于社保缴纳不符合？如果我填写为1，工资就不可能是0，利润表也不可能是0啊？是否有合理建议我该如何填写这个年报？

老师我们公司小规模纳税人，有一家总公司，四家分公司。增值税分开申报，所得税合并申报，下图是其中一家分公司的增值税申报表，税款所属期是2021.10-2021.12。 问题1:这个栏次1是当月该公司的不含税销售额，那栏次3是什么情况填列在这一栏？ 问题2:栏次17，是用栏次10*3%，但是栏次了5和16怎么算的？ 问题3:城建税，教育费附加，地方教育费附加的税率我知道，但是他是用的此表中的数据算的吗？怎么算出来这个数据的

关于调整。老师，我司是小企业会计准则，当月工资是次月计算和发放的。做账时，一直按照着本月计提上月的工资社保个税，同时在本月缴纳上月的工资社保个税。应付职工薪酬每个月都是0。实际这样计提和发放估计是有点问题。第一，请问一直这样操作的话，是否可以？是否要把前面的工资个税社保在账务上调整？然后按照常规的操作？第二，扣个税系统上，是否需要调整下？第三，汇算清缴时，A104000期间费用表和A105050职工薪酬支出该如何填写呢？账载金额和实际发生额都是直接按照当年的财务报表填写嘛？还是应该进行调整后再申报啊？

问题1.本期是否适用小微企业？这个选择是还是否？我选择否怎么会出现让我核实？公司一般纳税人。第一次申报，上几个月0申报。问题2，城建税不是7个点，我看系统怎么5个点？申报附加税如何填写？申报，附表1和2填写好了

老师好，税务局法制股下发的税费优惠政策落实相关疑点数据，开展核查工作填写每个表格最后三列（疑点是否成立，不成立的原因，整改情况）！！！ 查了我们两个企业分别是支出四百税盘服务费，凭证和报表请问是否对，如果不对，我怎么改？ 只能发两张图片吗？ 对应的一般纳税人月申报表中，减免税申报明细表和表四在增值税税控服务专用设备及技术维护费栏填了400，主表23栏应纳税额减征额填了400！