老师这个明细账你帮我讲讲，未交增值税贷方余额6860.9表示什么？下期应该交这些税吗？还是什么？麻烦你帮我详细解释一下，我基础比较弱
你好，如果之前账务处理没有问题的话，这里是应该缴纳的没有缴纳的增值税
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老师你好，请教一下，就是代账公司做的账，我公司接回来后，他们不给账套，只给了个科目余额表。我把账也建完啦，7月，8月的账也做完了，（7月，8月是先报税，然后9月底再做的账）做账的时候月末我是把增值税的差额结转到，借:应交税费-应交增值税（转出未交增值税）13114.92。贷:应交税费-未交增值税13114.92。因为就是6月底有留底税额27948.26元，所以算下来7月有 留底税额14833.34的税额，我就没再做任何的分录。就财务软件结转到8月做账，同样的操作方法8月的增值税是3573.13，所以8月底计算下来还剩留底税额11260.21元。但是代账公司做的月末增值税的处理是，进项＞销项时的处理是借:增值税留底税额，贷:应交税费-应交增值税（转出未交增值税），销项＞进项时，她们是做的与进项＞销项相反的分录处理，这样一来了，我的科目余额表中就会还显示未交增值税的贷方余额还剩余16688.05这样的数字，因为用的科目不一样，所以造成这样的数据出现，代账公司那样做合理吗？我做的账务处理没毛病吧？造成现在这样的未交增值税的贷方余额，我怎么进行调整啊，能详细说一下吗？并写一下具体的分录处理。
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老师您好 我刚接手了别人的账，有点不明白的地方希望您帮我解决下。我的前任会计在收到发票进账的时候做的是借 应交税费 待认证进项税额 然后在月底的时候做的结转分录是 借 应交税费-应交增值税-进账税额 贷 应交税费-待认证进项税额 我不太会用应交税费-待认证进项税额这个科目 麻烦老师给我解释下，还有他这个分录对吗？另外 实际情况是进账大于销项 不用交税 这个结转分录怎么写？谢谢
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老师，我昨天问的问题没问完的，还麻烦你帮我解答一下哦 1.是不是进项需要转出的都是不正常的情况，一般不计入主营业务成本的？你遇到过进项转出转到库存商品，再结转到主营业务成本的吗？ 2.老师，我还遇到一个问题，进项留底税额退税，税局给退了又收回，我是做分录：借：应交税费——应交增值税 —进项税额转出贷：银行存款 ，又有误征退税，看差额正好是上月未交增值税贷方金额，意思就是收缴回的比退的多了直接抵了上月未交的，缴税记录就没有显示交的上月的未交增值税，这缴回的误征加抵上月的未交的增值税整个的过程我该怎么做分录呢？
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老师，我昨晚问你的问题，还麻烦请教你一下哦。 进项留底税额退税，税局给退了又收回，我是做分录：借：应交税费——应交增值税 —进项税额转出贷：银行存款 ，又有误征退税，看差额正好是上月未交增值税贷方金额，意思就是收缴回的比退的多了直接抵了上月未交的，缴税记录就没有显示交的上月的未交增值税，这缴回的误征加抵上月的未交的增值税整个的过程我该怎么做分录呢？
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老师这个明细账你帮我讲讲，未交增值税贷方余额6860.9表示什么？下期应该交这些税吗？还是什么？麻烦你帮我详细解释一下，我基础比较弱
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老师，公司筹建的时候，老板投入将近200万的资金。 开业前期公司银行账户没开通时。有24万的营业额暂时老板的卡， 当时我做账是直接冲减老板投入的借款 。 公户开通的同时，老板存入15万进公司账户。同时又去出12万。作为发放工资等用途的备用金。 老师，这15万要怎么入账？
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老师是不是这个应该看的是余额？也就是说，应交税费—未交增值税这个科目不管发生额还是余额都是借方表示缴纳的，贷方表示应该缴纳的？
你好，你要查什么业务的？
老师不管是处理啥业务，未交增值税是不是都是像我说的那样呢？
你要看你交了多少税款就看借方发生额，合计 欠缴的税款是看贷方余额
老师一般纳税人增值税主表第25行为期初未缴税额（多缴为负数）老师这个是不是上期已交完税了，前边期初未缴税额指上期缴纳的数？那老师怎么上期都申报完了，这期还叫期初未缴税额呢？
是的 自动出来的 你是正常缴税和30栏填写一样的就可以
但是老师这个数也得是合情合理的对吧？现在我不明白这行为什么填这个数呀？为什么？
二十五行这里填写的是上一个月的应补税款，系统自动出来的，必须有这个，明白吗？至于是什么原因，你可以问一下税务局，它自动出来的。
如果你是正常交税的，25栏和30栏填写一样的就可以
老师我不明白的这个明明是上个月应交税额，为啥25行叫期初未缴税额30行叫本期缴纳上期应纳税额呢？（这个不是上期已经交完的税吗？）
是的是的，上期已经交完了，本月的在下一个月缴纳 那25栏不就是上期，那30栏不就是本期缴纳上期的。这里说的是所属期啊。