你好; 借 银行存款贷应交税费-应交企业所得税; 借 应交税费-应交企业所得税; 贷 以前年度损益调整 ;结转:借以前年度损益调整贷利润分配-未分配利润

学堂老师,汇算清缴退回的企业所得税,这样写分录可以吗?借:银行存款, 贷:应交税费-企业所得税, 借:应交税费-企业所得税, 贷:利润分配-未分配利润
老师,交企业所得税的分录, 借,应交税费,应交企业所得税10 贷,银行存款10 如果汇算清缴退回企业所得税的的分录 借,银行存款5 贷,应交税费,应交企业所得税5 还是, 借,银行存款5 借,应交税费,应交企业所得税-5 老师退回的哪一个分录正确
老师,汇算清缴之后退回企业所得税100,这个分录怎么写的, 借,银行存款,100 贷,应交企业所得税100 或者 借,银行存款100 借,应交企业所得税-100
老师 我是选择的小企业会计准则,5月汇算清缴时 借:所得税 100 贷 :应交税费-所得税 100,借 :本年利润 100 贷 :所得税100 ,借:应交税费100 贷:银行存款100了。现在第四季度净利润正好差了汇算清缴所得税这100的金额,那12月底的账我怎么调过来。借:利润分配-未分配利润 100 借:所得税-100吗?
企业上年度企业所得税享受研发加计扣除后要交企业所得税费用是0,但是次年1月要先缴纳这个企业所得税的,需要上年度预提所得税费用借应交税费应交企业所得税贷应付存款,然后扣款了借应付账款贷银行存款吗,如果是,那汇算清缴时退款了会计分录是什么呢。或者还是不预提了,扣款时借应交税费应交企业所得税贷银行存款,然后汇算清缴退款时借银行存款贷应交税费应交企业所得税呢
现在收到的全电专票,这个票多久不进行勾选抵扣,就不能再抵扣了么
老师,23年汇算清缴的财报改过了,那24年季报的财报要改吗?
请问老师,西安甲公司,在浙江温州有一家分公司,2024年汇算清缴的时候,分公司是独立在浙江温州税务独立申报的。但是2025年7月分公司注销了,因此也做了2025年1-7月的汇算清缴是亏损申报的。请问2025年甲公司汇算缴还需要考虑分公司么?分公司的账都已转到母公司了。
老师,我第四季度的企业所得税季报报完了,税也交了,但是问题是申报错了,导致软件中利润表和申报的第四季度不一致,那现在要所得税汇算清缴了,我要怎么办呢?
钢管厂的税负是多少???
环保税,印花税需要计提吗?
老师,国际运输代理费与代理运费有什么区别?
老师你好,请问房产中介是注册个体户还是注册公司合适呢
老师你好,请问个人开房租发票是几个点
之前报销费用都是走的备用金,现在新进的员工报销费用,是单独对公转给他还是继续走备用金?哪种方法比较好
老师,单单看我写的第一步分录,不涉及后面的分录,我的那个应交税费,应交企业所得税写贷方100还是借方-100,这两个具体啥区别我有点搞
写 第一笔金额哈; 收款做借方正数
就是应交企业所得税,那里借方-100和贷方100具体啥意思啦
你好; 这个其实效果都一样的 ;都是做 退税的分录 ; 我是个人习惯做第一个分录做正数的
是不是做了借方负数可以直观的看账上今年一整年的应交税费,应交企业所得税费用数字,数字和去年的不去搞在一起,是这个意思吗
你好1; 也可以做借方负数; 看你自己 ; 都是可以的;