老师 我们分公司是独立核算自负盈亏，总部帮我们付的这次3785款，其中税是435.44，总部说挂往来，那需要加啥会计分录吗？不理解她说的冲掉税费，是在加个分录-435.44吗？

问题是这是分公司需要罐给总部的钱 就得减去这个税做会计分录吧？她说的是这意思吧？

这是分公司需要还给总公司的钱

你们税费需要还吗？

成都服装公司的开给总部的税额 总部帮我们分公司支付的这笔钱 所以呢？税额435.44的话，应该还钱的时候就是减去这个税啊 分录怎么写合适

你们是需要还3000-435.44？那么税费是你们自己承担吗？还是总部给你们承担？如果是总部承担，你们公户从来没支出435.44。往来就需要挂3000.如果税费435.44是你们自己承担，那么往来挂3000，当你们还434.44的时候，借：其他应付款434.44 贷：银行存款434.44

专票可抵扣啊 哪来的谁承担？您会吗？

成都服装公司的开给总部的票，发票抬头是总部还是你们？如果是总部，你们是不能用这张进项票抵扣的。如果抬头是你们，你们分录借：库存商品或相应科目 应交税费-应交增值税-进项税额435.44 贷：其他应付款3785

她都跟我说了冲了税费 把她话当耳旁风？她是审核人

抛开是否符合规定，如果非要按照她的要求来做分录借：库存商品或相应科目 应交税费-应交增值税-进项税额435.44 贷：其他应付款3785-435.44 再加个科目 435.44这个科目就是对方让你冲掉税费，图片看不见那里是什么费用

不对吧？ 借销售费用福利费3785 贷其他应付款总公司3785 本来没问题 服装公司开给总部的专票里，分公司跟总公司往来出现了3785的专票税额-435.44 分录怎么写合适 这个3785是要还总部的 现在专票税额也出来了

服装公司开给总部的专票，这个税跟你们没关系，要抵扣也是总公司抵扣。你们想的是总公司是帮你们支付的，所以你们可以享受这个抵扣政策，但是公司抬头不是你们，你们是不能抵扣的。那么你可以直接当成普票来记账，还款还是3785。不然你记了一笔进项税额，到时候勾选认证的时候又不能勾选这笔税费，你们的纳税申报和财务软件不一致。那可能总公司认为公司可以抵扣435.44，所以不需要你们还这笔，就让你们还3785-435.44。不知道理解的对不？是这样的话，你们还款借：其他应付款 3785-435.44 贷银行存款  还剩下一笔往其他应付款435.44，就用总部说的那个来冲 借：科目 贷：其他应付款435.44

就用总部说的那个来冲 借：其他应付款435.44 贷：科目

啥？不懂呢

如果公司抬头不是你们，你们现在这笔税费不能计入应交税费-应交增值税-进项税额。 借销售费用福利费3785 贷其他应付款总公司3785 还款 借：其他应付款 3785-435.44  贷银行存款   总部说的那个来冲  借：其他应付款435.44  贷：科目

我直接摘要 已减专票税费435.44 借 销售费用3785-435.44 贷其他应付款总公司-3785-435.44 不就行了？

这样也可以，顺便附个说明以后好查阅。

我不理解 为啥还要加这个 既然抵扣了 总部的意思就是不需要还钱的时候付这个税额 您为什么出现4行分录 而且借其他应付款 贷科目 不清楚为啥要添加这一步

因为你发票和金额记账不一样，你附说明是为了便于以后查阅，最后一步是因为看见你和总部聊天截图，说用什么来冲掉这个税费。但这个其实不重要，你只要不要把税费写进进项税额，往来款能和总部达成一致就可以了，总部不要求你支付，你就直接减掉这部分税费。

那到底写啥分录合适？贷科目 没见过这种会计科目只有2字开头的没明确什么意图的