您好老师，咨询一下，我们公司是一般纳税人，旅游行业，差额征税，收入该如何做账，
你好 差额征税会计分录： 借：应收账款，贷：主营业务收入，贷：应交税费-应交增值税（销项税） 同时，允许差额征税的成本发票为原始凭证入账做会计分录： 借：应付账款，贷：主营业务成本，贷：应交税费-应交增值税（销项税抵减）。
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我们公司是物业公司，一般纳税人，水费才用差额征税，但是水费支出大于收入，如何做账？
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您好老师，咨询一下，我们公司是一般纳税人，旅游行业，差额征税，收入该如何做账，
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老师，我们公司是旅游公司（一般纳税人），平常开旅游服务是差额征税，现在需要开代订住宿服务也能开差额征税吗？
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老师，我想问一下，旅游行业的差额征收，一般纳税人，需要差额报税的，比如本月开了400万，进项都是普通发票，差额20万，应该如何计算税金？
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老师好，打扰了！想问一下我们是旅游行业公司刚开始的时候是小规模纳税人，8月份因为连续12个月开票超过500万了，升成一般纳税人了。我当时快账建账套的时候选择的是小规模纳税人，那么我现在做8月份的账，请问一般纳税人是需要改吗？ 还有我们是旅游行业，因为是差额征收差额征税，那如果是一般纳税人我也没有开专票，也没有收到过专票，所以就没有进项和销项的抵扣，那么我做这旅游行业的一般纳税人的账的时候也要做应交税费销项税额、应交税费进项税额吗？现在卡壳了，不知道该怎么往下做一般纳税人的账。拜托老师了
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老师，我在2021年多计提了工资，但2021年汇报时我已交了，但就是应付工资那里还挂着，我应该怎么做分录才把这多提的工资冲掉 、
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我没有明白第二个分录
怎么是贷主营业务成本呢
他相当于是充应付账款和成本的
老师您的意思是，允许抵减的成本费用，只能抵减差额征收增值税，就不能同时抵减所得税了，是这个意思吗
是的，账务处理的时候，是冲这两个科目来调整增值税的