老师您好，我们是采石场，是一般纳税人，本来是13的税点，实际上我们是简易计税，税点是百分之三，我今天在报增值税的时候，按简易计税的销售额，本月数是零，本年累计数是360549.51，简易计税办法计算的应纳税额10816.49，本期以缴纳税额25465.22，欠缴税额5092.28，老师我不明白什么意思？本来上个月没有收入怎么还要缴费？

财税2016 36号文 第二十九条适用一般计税方法的纳税人，兼营简易计税方法计税项目、免征增值税项目而无法划分不得抵扣的进项税额，按照下列公式计算不得抵扣的进项税额： 不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×（当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额)÷当期全部销售额 主管税务机关可以按照上述公式依据年度数据对不得抵扣的进项税额进行清算。 请问:我们公司有一部分收入是技术开发合同，减免了增值税，但是，取得的进项税发票无法确定和免税项目是否相关，税务老师让按照上面公式计算，但是没看明白，老师能举个数据实例，告诉我怎么计算吗？

各位老师，大家晚上好，就是一般纳税人，申报增值税的时候，有附表四上面有个二、加计抵减情况，在序号6的本期发生额里面有个数据170.84，本来是这个月销减进是4495.3，但是应纳税额合计里面是4324.46，然后表四里面有170.84，我想请教一下各位老师，这个170.84是个什么意思呢。请老师们指点一下，谢谢

老师，有个问题咨询一下，我们是一般纳税人，本期有为抵扣完的进项，但是又有按照简易办法征收需要缴纳的增值税，所以期末结转的时候，只结转按简易办法的增值税和相对应的附加税就可以了么？一般税率计算的增值税进项大于销项就不用管了是吧？

老师，有个问题咨询一下，我们是一般纳税人，本期有为抵扣完的进项，但是又有按照简易办法征收需要缴纳的增值税，所以期末结转的时候，只结转按简易办法的增值税和相对应的附加税就可以了么？一般税率计算的增值税进项大于销项就不用管了，这么做对不对呀？

老师您好，我们是采石场，是一般纳税人，本来是13的税点，实际上我们是简易计税，税点是百分之三，我今天在报增值税的时候，按简易计税的销售额，本月数是零，本年累计数是360549.51，简易计税办法计算的应纳税额10816.49，本期以缴纳税额25465.22，欠缴税额5092.28，老师我不明白什么意思？本来上个月没有收入怎么还要缴费？