借:研发费用 贷:管理费用
老师好!请问一个关于工资社保的账务处理。 新开业公司,前几个月工资0申报,10月25日公司社保新增1名员工,11月电子税务局申报社保。公司规定每月中旬通过网银发放工资。 我的问题是:(1)10月份新增的员工工资在11月发放,可是社保已扣,10月份社保和个税都要申报,但是10月工资没有发,工资明细表要11月中旬发放时才会有,那么10月分录怎么做?11月怎么做分录? (2)新员工入职,社保只要在25日前添加,都可以算在当月,可公司发工资是在月中,那月中到25日之间入职的员工,社保已扣,工资明细没有记录,怎么处理?
老师好,因为接了个之前别人做的账比较乱,把社保个人部分计入管理费用贷方科目,工资社保不计提,4月我开始做账,按之前录入3月期初余额,然后4月我把1到3月发放工资一笔笔冲红,把发工资扣个人社保她入管理费用贷方也冲红,后按正确的做,最后结账发现利润表管理费用社保与明细账不等,该如果处理
老师,我想问一下。比如:现在是12月份,那我做的是11月份的帐,计提工资是不是要在10月30号计提,10月份当月的工资和社保。会计分录要怎么做。然后11月份发放工资,11月份月头缴纳社保费用。会计分录要怎么做
老师,请教个问题,外账从今年1~10月份的租金误入到了管理费用-研发费用-租金,正确的应该入到管理费用-租金支出,我现在11月份调账,要怎样调呢?我做了:借:管理费用-租金(正数) 借:管理费用-研发费用-租金(负数),但是这样期末科目余额表的数怎么还是以前那么多,我是哪里整错了吗?
老师请问一下我录入10月的期初数据,11月开始做账,前面1-10月工资和社保是做管理费用科目的,现在我想要把工资和社保调到研发费用里面,我怎么去做分录调整呢
老师,公司是一般纳税人,采购一批货物,(会计手里只有入库单)现暂估10万,后来发票来了,实际发票金额8万,这个前后的账务处理是什么
物流公司卖了一辆车,卖了5万元,怎么写会计分录,可以记入成本吗?
老师好,三代社保卡单位开通了集体申请,但公司有不交社保的员工,不交社保的是不是不用进行个人信息确认的填写操作
老师,小规模公司,客户在我们视频号小店下单1980,要求开专票,就这样给他开吗
老师好,个体户基本账户资金转入个体户法人,会收个体户法人税吗
公司与公司之间得借款怎么做会计科目
老师,业务招待费超出部分可以以后年度扣除么?
哪位老师有空帮忙做一下题吧!麻烦您了,非常感谢
老师,我们公司去年的印花税我在今年进行了补交,需要对去年的财报和企业所得税年报进行调整吗,应如何调整呢
在哪里可以下载电子税务局呢,流程是什么
那我前面期初数据要冲掉吗,因为结转损益的时候管理费用科目是没有余额了
还是说我直接看10月份的科目余额表管理费用本年累计发生额的借方直接去做调整
你好,调整本月的管理费用,全年是的累计是对的就行