老师您好！我4月份红冲了一张6%的发票，税额是49.81元，我在做5月份做账才发现，我的增值税申报表的留底税是20586.49元我财务软件上留底税是20636.3元。刚好差了49.81元。我在4月份做了红冲的凭证，
你好，您红冲的那个月需要做进项转出，你做进项转出了吗？
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Q
老师好，我公司是一般纳税人，21年6月份有留底税额3800元，7月份没用完，8月份用完留底税额900元，又交了2000元。请问老师这6.7.8月份的记账凭证怎么做？
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Q
老师，我公司是一般纳税人，3月份开了一张专票，因为没有进项，所以申报增值税的时候也缴纳了税款，但是我4月份的时候把这张发票冲红了，也开具了别的专票，冲红的这张发票跟我开具别的发票金额一致，所以4月就申报表是没有收入的，然后因为3月那种发票冲红了，我4月底的时候把3月份缴纳的那个增值税给申请退税了，，现在我5月份申报表要把退税的那个金额填在申报表哪里呢
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Q
老师好，图1是2月份的一张凭证，是福利费，做了进项税额转出，7月份这个发票冲红了，我按原来2月的分录做了负数。现在申报增值税的时候，系统比对不通过，需要把冲红发票的729.01元填上。这是什么原因啊？我2月份那笔已经做了进项税额转出
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Q
您好老师，我公司是小规模纳税人，2022年12月红冲了一张发票金额是50000元和2022年3月一张发票金额30000元税率都是1%的发票，从4月份都是免税发票现在要申报增值税，税额是负数，增值税申报表要怎么填写?
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老师，我2月份红冲了一张1月份的发票4万元 税率6%，2月份重新开张3800元，差额2000，附表三填上第5列--2000后，期末余额是-2000，主表留抵税额变少了，能解释一下吗？看不懂
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我要看申报表几呀
红冲怎么还要进项税额转出呀
我附表三6%这一栏填写了
你好，您是开票方还是说收到红字发票的这一方？
我是开票方
老师这个增值税报表上留底是20586.49 。财务软件上的留底增值税贷方余额是：20636.3。刚好差48.81元
您把当时红冲的分录发来看一下，我看写的对不对。
这个图片怎么发给你
我发了图片了
你好没有；看到图呢 再发一下
怎么没有收到
你好，我没有看到发来的图片，再发一下。
哪里截图
我发了图片
你好，您这个账务处理是对的。再看一下您申报增值税时有没有扣除这个负数的收入
然后这笔业务是不影响留抵的进项税额。留底的进项税额是来抵扣销项的。
我看了一下，扣了
那您申报增值税时扣除了负数的收入，那就对。
然后计算税款时，留底的税款会自动抵扣的。
是申报表没有扣红冲的金额
你好，做更正申报处理就行了。
我做到6月份好了，这个红冲的发票金额填写到那一张表
你好，是扣除负数金额填写到表一里面。
你填写在6月，申报表是错误的。
附表一那一栏
我4月份红冲的发票
我是要更正5月份增值税报表
你好 报4月税款时更正