老师，上学发票没有收到，款已经付了，当时做的分录 借:主营业务成本11865.6 贷:库存商品11865.6 那这个月发票收到了，金额是10500.53，税额是1365.07，价税合计是11865.6元，请问这个月入账分录怎么做呢
上学的发票？是上月吧
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建材行业：购入时，票已收到，分录：借：库存商品 应交增值税-进项税额 贷：应付账款113 销售时，已开发票：借：主营业务收入 应交增值税-销项税额 贷：应收账款 结转成本：借：主营业务成本 贷：库存商品 请问老师这样做分录是正确的吗？
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老师们，小规模6月份销售了一张发票金额3000.00元。所销售的销售商品估价入库2000.00元，11月才到采购发票1120.00元。 6月分录： 估价入库 借：库存商品 2000 贷：应付账款——暂估入账 2000 借：应收账款——某 贷：主营业务收入 应交税金——增值税 结转成本： 借：主营业务成本 2000 贷：库存商品 2000 11月份拿到票后分录 借：库存商品 -2000 贷：应付账款——暂估入账 -2000 按票入库 借：借：库存商品 1120 贷：应付账款——暂估入账 1120 现在还差880.00元怎么做后面的分录？
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老师，请问上个月我们采购了一批货款，还没有收到发票，上月暂估入库，入库时借工程材料，贷应付账款——暂估入库。领用时借主营业务成本—工程材料，贷工程材料。就是已经出库转成本了。这个月收到了发票，我需要怎么做这笔分录？
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老师，上学发票没有收到，款已经付了，当时做的分录 借:主营业务成本11865.6 贷:库存商品11865.6 那这个月发票收到了，金额是10500.53，税额是1365.07，价税合计是11865.6元，请问这个月入账分录怎么做呢
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上个月暂估分录是借库存商品10元，贷应付账款暂估10元，借主营业务成本10元，贷库存商品10元，这个月发票来了是不含税11元，税额是1.43元，现在这个月的分录怎么写
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是的老师，打错了是上个月发票没有收到，已经收到货付了款的
这个可以把发票直接附在上月分录后面
进项发票我还没做呢，而且正常是10050.53是库存商品和主营业务成本的金额，上月因为没有发票，按合计数来入账的
没有发票这个暂估就可以了
老师，那这月已经收了发票，我要怎么做？因为上月是暂估的吗
红冲暂估的然后按照发票来做分录
那上个月已经结转成本了，做了 借:主营业务成本 贷:库存商品 按价税合计金额做的，这个还要改吗？ 正常是主营业务成本按未税金额入账吗，上月我按价税合计做了 这个要不要调整？
同学你好 这个要调整的
老师，那还是上月原分录做负数后，重新蓝字入账吗
同学你好 对的 是这样的
老师，那摘要要写调整几月第几号凭证这样子吗？
同学你好 对的 是这样的哦
好的，谢谢老师
另外有批货出口，被海关扣了，但是有发票和合同关单，可以做销售收入吗？
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