演示账套

19年做了暂估商品入库！后来收到发票后做了入库处理！但是忘记暂估的商品一直没有做冲销，请问是更改19年的账还是现在做冲销？

2023-06-15 20:18

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-06-15 20:19

您好，这个是属于现在冲销的

快账用户3333 追问 2023-06-15 20:22

我19年汇算清缴时暂估那部分入了成本没有调出来

齐红老师解答 2023-06-15 20:24

对，但是这个已经过去好几年了主要

快账用户3333 追问 2023-06-15 20:26

这个税务上有风险吧！

齐红老师解答 2023-06-15 20:30

可以跟专管员说一下这个就行

快账用户3333 追问 2023-06-15 20:32

不会要求补所得税吧？

齐红老师解答 2023-06-15 20:36

这个是不会的了你好

快账用户3333 追问 2023-06-15 20:37

那我现在做处理是一次性做冲销处理还是可以分次处理？

齐红老师解答 2023-06-15 20:45

一次性处理就可以的了

快账用户3333 追问 2023-06-15 20:45

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2023-06-15 20:46

不客气的，早点休息

您好，这个是属于现在冲销的

2023-06-15

你好！去年只做了这一笔吗？

2024-04-01

借库存商品贷利润分配，未分配利润汇算清缴纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额，填写你暂估的这一个。

2024-06-11

核对库存和暂估明细：详细核对库存和暂估的明细，确保每一项都准确无误。这包括商品的名称、数量、单价、暂估金额等信息。清理旧有暂估：对于2023年已经处理完毕的暂估项，应该进行清理。这通常涉及到冲销原有的暂估分录，并根据实际发票金额进行调整。调整库存和暂估：根据核对和清理的结果，对库存和暂估进行相应的调整。如果发现有误，应该及时调整并更正。重新计算税额：根据调整后的库存和暂估金额，重新计算相关的税额，并进行相应的税务处理

2024-05-13

借原材料712434.45 贷产成品712434.45

2019-09-30