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老师,我企业去年印花税缴纳与销售额不符,税局让补缴,我应该调整去年什么时候的报表合适?企业所得税也要调整吗?

2023-06-17 08:46
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-06-17 08:50

你好,去年的财务报表你不用调整的,你账务处理补到今年就行,借以前年度损益调整,贷银行存款,借利润分配未分配利润,贷以前年度损益调整, 然后汇算清缴的时候,在纳税调整明细表扣除项目30万,填写税收金额,纳税调减

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快账用户1017 追问 2023-06-17 08:54

申报系统里我要补缴税款应该怎么处理呢

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齐红老师 解答 2023-06-17 08:55

你之前申报了吗?申报了是少申报了的话可以更正申报,电子税务局我要查询税费申报及缴纳,里面有更正申报或者作废申报。

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快账用户1017 追问 2023-06-17 08:57

更正最后一个季度的印花税,调整到正确的数就可以吗?

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齐红老师 解答 2023-06-17 09:01

可以的,可以这么做的

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快账用户1017 追问 2023-06-17 09:04

好的,谢谢

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齐红老师 解答 2023-06-17 09:06

不用客气,周末愉快。

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