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老师你好,请问公司运输车辆报废,处置收入12000,这部分增值税应该怎么计算,一般纳税人

2023-06-17 15:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-06-17 15:13

借银行 贷固定资产清理 应交税费、应交增值税销项, 借固定资产清理 累计折旧, 贷固定资产, 然后把固定资产清理余额结转到营业外收支。

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快账用户9295 追问 2023-06-17 15:16

我想问一下怎么计算出来增值税,税率应该是多少

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齐红老师 解答 2023-06-17 15:23

一般纳税人2013年之后买来的是一班计税的13%的增值税

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快账用户9295 追问 2023-06-17 15:24

处置时交的销项税公式是不是12000/(1.13)*0.13嘛购进时没有抵税

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齐红老师 解答 2023-06-17 15:28

对的是的,是这么做的,即使没有抵扣,你符合上面的要求也得这么做

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借银行 贷固定资产清理 应交税费、应交增值税销项, 借固定资产清理 累计折旧, 贷固定资产, 然后把固定资产清理余额结转到营业外收支。
2023-06-17
销售的时候按13%计算销项税就行,进项正常抵扣
2025-03-28
你好,一、将要处置的固定资产转入清理分录为 借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 二、发生清理费用时: 借:固定资产清理 贷:银行存款、 三、处置的收入 借:银行存款等相关科目 贷:固定资产清理 应交税费 五、清理净损益 1、如果是净收益 借::固定资产清理 贷:资产处置损益 2、如果是净损失 借::资产处置损益 贷:贷:固定资产清理
2022-01-15
同学, 你好, “一般纳税人 对于一般纳税人而言,未开票收入直接通过增值税申报表附表(一)“未开具发票”栏申报
2023-05-22
你好,这三个分别是6%,9% 9%
2025-04-18
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