老师。去年累计折旧的凭证做反了怎么调整，都是计入管理费用的

借管理费用_折旧费贷累计折旧-房屋建筑物

是借累计折旧_房屋建筑物贷管理费用-折旧费

你好，你是做了下面这个分路对吧？ 可以直接做下面这个分录，但是金额写负数。 你如果是一般《企业会计制度》，就把管理费用改成以前年度损益调整。

还要走利润分配_未分配利润吗

你好，是的，结转这个以前年度损益调整的时候是需要走利润分配的。

应交税费-应交企业所得税还要做吗

应交税费-应交企业所得税还要做吗

你好是的这个也是会影响的

我不明白，能详细说下吗。完整的分录

借以前年度损益调整_折旧费贷累计折旧-房屋建筑物 然后借利润分配-未分配利润 贷以前年度损益调整 借:应交税费--应交企业所得税 贷:以前年度损益调整

为什么走利润分配_未分配利润还有为什么走应交税费-应交企业所得税