老师，税务稽查不认可公司去年已经抵扣的发票，要求视同销售处理，更改去年的增值税申报表，不认可的部分做无票收入，请问这样的情况怎么做账务处理
你好，你去年分录怎么做的？是商品的吗？
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老师，请问，我们2022年有22万收入没有开票，但是在去年已经做过收入，在今年2月开的发票，这样财务报表和纳税申报表就不一样，应该怎么处理
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老师，请问，我们2022年有22万收入没有开票，但是在去年已经做过收入，在今年2月开的发票，这样财务报表和纳税申报表就不一样，申报增值税的时候应该怎么处理
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老师，我去年年末有暂估入账收入。今年1月份开发票了，冲账了，因为去年无票收入没有增值税。所以今年增值税报表有这部分开发票以后的收入。这样导致增值税报表的收入高于企业所得税报表的收入。我在报表和账面上怎么处理能够说明情况。税务一般都要求所得税报表的收入可以大于或等于增值税报表的收入。
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老师，税务稽查不认可公司去年已经抵扣的发票，要求视同销售处理，更改去年的增值税申报表，不认可的部分做无票收入，请问这样的情况怎么做账务处理
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请问老师去年的3台公司车辆已经累计折旧了4年了，抵给个人他们去过户时分别开票是150000、208000、12000合计370000没有收到请所以一直没有做账，税务局查到这3张发票说我们有收入没有报税，现要求更正补报做在2023年12月份（补报增值税、所得税、印花税）请问怎么做账务处理？
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粤公网安备 44030002003870号
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不是商品，是油耗。已经消耗掉的油耗
借以前年度损益调整 贷以前年度损益调整 应交税费、应交增值税销项
这个是视同销售收入的。
这样做账务处理，会产生企业所得税吗
不会的，你视同销售收入，填写了收入之后，然后你再填写费用纳税调减。
老师，具体的分录是什么呢？
写了 如果是当年的话，借销售费用，贷主营业务收入应交税费，这个能看懂吗？做跨年的，涉及到损益类的科目，就用以前年度损益调整来做了。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。