对的,一般都是和汇算清缴同步的

麻烦不悔老师回答一下: 汇算清缴后的日后调整事项,假设是退货,那么次年的会计账上处理是: 借 递延所得税资产 贷 以前年度损益-所得税费用 借 所得税费用 贷 递延所得税资产 ? 因为我理解的是,这里的以前年度损益-所得税费用和所得税费用,都是为了把税法上的所得税费用调整为会计上的所得税费用。 又因为只是会计层面上的调整,汇算清缴已经结束,不得影响应交税费-应交所得税,所以是用了递延所得税资产。 我的做法和理解对吗?
老师,请问实际工作中,企业所得税汇算清缴后计算出的应纳税所得额亏损,属于可弥补亏损,这个要确认递延所得税资产,请问是在所得税汇算清缴后确认吗?
老师,我想问下,在实际工作中,如果需要做递延所得税资产和递延所得税负债这类调整所得税的分录,一般是在什么时间点做的?是汇算清缴之后吗?
老师,企业汇算清缴后,退税怎么做分录,递延所得税资产和递延所得税负债和以前年度损益调整分别在什么情况下可以用
老师请问,我们本年利润是0,不需要缴纳企业所得税,但实际情况是我们预提了2023年企业领导的年终奖100万,如果我们在5月31之前发放,不用补缴企业所得税,如果过了5月31日汇算清缴就需要补缴所得税,我又不想调整期初数,是用递延所得税资产还是负债还是啥会计科目,麻烦给一个分录
公司承担了员工该承担的部分社保,分录如何做
老师,3月的工资3月没有计提,我到4月份做账的时候补的计提,我现在可不可以反结账调账到3月份?
现在就是有一家是农场种植,想申请营业执照,然后提交,需要提交不动产,那个房产证的时候应该是提交什么呢,因为因为它的场所是农事种植嘛,是在地里。
垃圾清运费在税务局编号里面是什么呀
老师:公司免费給员工提供宿舍,每个月电费200不口工资,超过200元口工资,超过部分电费员工需要缴纳个税吗?
老师 我公司收到一张红字发票 红冲了去年的费用 金额6645047.21进项 398702.79 我怎么入账
公司一个兼职拿着公司的9千多元钱不给,有什么方法可以让他给吗
你好,老师,这个怎么改?您报送的2025年度《企业所得税年度纳税申报表A表》中“税金及附加”【56282.94】不等于同年度允许在企业所得税前扣除税(费)种本年合计应纳税(费)额【39019.25】,请核实企业所得税年报的“税金及附加”填写是否正确,如有疑问请联系主管税务机关
一个企业有高薪技术,有出口退税,需要注意什么
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一,,,,这个地方是不存在