23年补记了21、22年漏记的银行手续费 分录是 借：未分配利润-以前年度损益调整 贷 ：银行存款 ，想问一下这样做会影响报表？报税时是否需要特殊调整哪的数据吗？
你好； 你是什么准则的； 看你这个科目不对的哦
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老师，2021年12月份我调整了2020年前任会计漏记的一笔残保金8000元和一笔财政补贴收3200元，我们是采用小企业会计准则，调整補漏記残保金我作的分录是：借：利润分配一未分配利润8000元贷：银行存款8000元，调整补漏记的财攻补贴收入分录是：借：银行存款3200元，贷：利润分配一末分配利润3200元，这样对吗？是否要作调减以前所得税的分录。报表是否要作调整？请老师赐教，谢谢。
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冲减完去年多记的管理费用，然后调整资产负债表里的未分配利润期初数，调完后发现期初资产总额和期初负债所有者权益总额不一样，是怎么回事。去年科目（借管理费用贷银行存款），今年冲减科目（借：银行存款贷：以前年度损益调整借：以前年度损益调整贷：利润分配-未分配利润），初了调整利润分配期初数，还要调整其他的吗
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请问一下老师，关于汇算清缴后收到税局退回的企业所得税分录 借：银行存款 贷：应交税费-所得税 借：应交税费-所得税 货：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润 这样的 分录最终是影响到了资产负债表里的未分配利润，请问这个数要如何来调整呢?使资产负债表是平的。谢谢老师
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23年补记了21、22年漏记的银行手续费 分录是 借：未分配利润-以前年度损益调整 贷 ：银行存款 ，想问一下这样做会影响报表？报税时是否需要特殊调整哪的数据吗？
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您好，我想问一下，如果发现有一项成本支出是去年的项目，做分录时候借:以前年度损益调整，贷：银行存款，那我做汇算清缴时候财务报表调整未分配利润，银行存款相应调整，但是实际银行存款又对不上，这样可行吗？还是我可以直接用主营业务成本科目，不要用以前年度损益调整的
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老师您好，去年做的装修工程，我方为施工单位，委托单位是分几次给付的72万工程款。 去年是以借款的形式担保给付的工程款，今年实际应付的单位没付款，这样去年的借款就要转为工程款入账。 一账务怎么处理？二我可以分季度去开发票吗？
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发票额度不够是不是开不出来发票？
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小企业会计准则
你做； 借利润分配-未分配利润 贷 银行存款； 这样做哈； 到时修改年报；
利润分配-以前年度损益调整
修改哪年的年报啊？具体修改哪个数据
不想修改以前年度年报的话，是否可以直接记当期的费用啊？
你好； 修改22年的年报哈 ； 到时 可以税前扣除的；如果有合理发票的
也有21年的手续费，还用修改21年年报？不想修改年报的话 是否可以记到当期费用啊？
你好； 对的； 去到时有合理发票就可以税前扣除的
必须得修改年报啊？
你好；正常是的； 你利息金额大吗？