演示账套

老师好，请问一下小规模纳税人超过30万，在申报增值税的时候是把全部收入填写在第一栏吗？加上税款吗

2023-07-03 14:45

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-07-03 14:47

你好，专票是填第2栏，其他发票是填在第3栏合计才是第1栏。季度销售收入超过30万，或者开具专票税率1%。需要填写《增值税减免税申报明细表》的减税项目的2,3,4列，按照1%专票的销售额加主表第3行的销售额*2%填写。

快账用户8197 追问 2023-07-03 14:51

你你哦老师，我们是开的普票5万，其余的是收据收入，加在一起是超过30万，我现在想知道的是不含税销售额是不包括需要缴纳的增值税吗？还是说把总收入填写进去呢

齐红老师解答 2023-07-03 14:58

不含税销售额当然是不包括增值税的，就是你开发票上的金额，不含税金

快账用户8197 追问 2023-07-03 15:42

你好请问一下，申报残保金，包含社保单位部分和个人部分的吗？

齐红老师解答 2023-07-03 15:48

你好，申报残保金，只看上年的工资总额，不管社社保

2023-07-03

你好，你开的是免税发票吗？

2021-01-15

你好，超过了填写是不一样的。他需要填写第一行他需要填写第1行，然后再分别填写第2行和第3行减免的2%部分还是填写减免表。

2024-01-09

对的，超过300,000的话全额

2023-04-15

您好请问开具了专用发票吗

2021-01-11

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