扣款：借:其他应收款 - 社保（个人部分）400 贷：银行存款400　　要怎么平账400元还上了个税申报　计提要怎么做借（要与个税表一致(关系得管理费用工资和应付职工薪酬对吗)

对方那个也是财务，是我这样做错了。 要这样做 付社保时：借:管理费用-社保费 借：其他应收款-员工社保部分 贷：银行存款 计提工资时， 借:管理费用-工资 贷：应付职工薪酬 付员工工资时，借：应付职工薪酬 贷：其他应收款-员工社保部分，贷：银行存款，这样，就平账啦

计提工资：借管理费用100、销售费用200、制造费用300、生产成本400，贷应付职工薪酬-工资650、其他应付款-餐费100、其他应付款-个人社保费200、应交税费-个人所得税50。 付个人社保、个税：借其他应付款-个人社保费200、应交税费-个人所得税50，贷银行存款250. 付工资时借应付职工薪酬-工资650，贷银行存款650，其他应付款-餐费的100咋平账呢

你好，有个问题请教，社保我按正常的做了计提，也做了缴纳。例如分录为:借:管理费用–社保（公司部分）800贷:应付职工薪酬–社保800借:应付职工薪酬–社保800其他应收款–社保（个人部分）400贷:银行存款1200有个员工停薪留职了，做工资表时，社保个人部分和公司部分就全由员工个人承担，这种情况我怎么做发放工资的分录呢？例如计提工资的分录为:借:管理费用–工资3000贷:应付职工薪酬–工资3000那么发放的分录应该怎么做？其他应收款–社保（个人部分）贷方还是400吗？

扣款：借:其他应收款 - 社保（个人部分）400 贷：银行存款400　　要怎么平账400元还上了个税申报　计提要怎么做借（要与个税表一致(关系得管理费用工资和应付职工薪酬对吗)

老师你好，请问假设只给员工缴纳社保，个人部分是400，不发工资，那么申报工资的是时候是不是申400就可以，计提社保分录：借：其他应收款-个人社保部分，400贷：应付职工薪酬-社保 400 缴纳社保：借：应付职工薪酬-社保400，贷：银行存款400，计提工资：管理费用-工资400 贷：应付职工薪酬-工资400， 发放工资：借：应付职工薪酬-工资400， 贷：其他应收款 400