小规模纳税人1月份开了专票，到4月已缴增值税费后，开红冲发票，没有再开超过金额的票，现在出现负税额，这样的话那笔税额是不是不能再下次开增值税专票抵扣了吗
你好，这个需要申请退回税，你的应补税款是负数的，申请退回。
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老师现在报税之前1-3月开具的增值税专用发票金额是6769.3（税率1%）税额67.69税款已经缴纳，到了5月份红冲了，6月份开具了增值税专用发票金额是5395.15（税率3%）税额是161.85，这样申报增值税填写金额是多少
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老师现在报税之前1-3月开具的增值税专用发票金额是6769.3（税率1%）税额67.69税款已经缴纳，到了5月份红冲了，6月份开具了增值税专用发票金额是5395.15（税率3%）税额是161.85，这样申报增值税填写金额是多少
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老师，小规模纳税人，2022年9月份红冲了一张2021月份的发票：2021年税率是1%，红冲税率也是1%，税费为负的。但是2022年4月后小规模普票免增值税了，这个报增值税报表，是不是应该把这張红冲的发票不含税销售额填写到12条其他免税销量额这一项？也就是说只报所开专票3%的增值税，不再减去这个红冲的税额了，是吗
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老师，客户9月份销售开具了增值税专票给客户，那时候不知道客户是小规模纳税人，然后11月业务说9月开的专票客户不能抵扣让开具普票，这边就专票红冲给他重开了电子普票。结果今天客户说他们11月申请了一般纳税人，可以抵扣了，要重新开具增值税专用发票，说是业务理解错了，他们是要红冲9月的专票11月重开一张一模一样的专票。就因为之前不能抵扣，税务上能说通吗？因为9月份开具的 时候是不能抵扣现在能抵扣了又要现在红冲重开一张一模一样的，这样合理吗？
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请问1季度开了9万专票，1季度已经交了增值税，2季度如果开9万负数专票冲红，再重开专票时，没有超过9万时，是否不用交增值税了？在填报增值税报表时要注意什么？是小规模纳税人
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具体的你可以问一下你税务局的，一般他不留以后抵扣
我刚才问了当地税务局，他们说我是小规模企业，开红冲时就开对等或超额的专票才可以抵扣巳缴税额，不能退款，现在跨月季度了就没有办法抵扣
你好，他的意思就是不退以后也抵扣不了，是这个意思吗？
税务局回答是的
那这种不合理的，我们这边都给退，一般纳税人不允许留着以后的。
之前我也是有这样的事情，可以抵，现在说不行
小规模的不允许留着抵扣，一般纳税人的可以留着抵扣。刚才打错