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老师,请问一下,小规模,去年收的顾客的钱已经确认了收入,但是今年要退,去年确认收入的时候没有税收,今年冲减收入的话,有税收怎么处理?

2023-07-04 16:00
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-07-04 16:01

你好; 是的;  你什么准则的;意思业务要退货 是吗  

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快账用户5698 追问 2023-07-04 16:01

退钱老师,小企业会计准则啊

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齐红老师 解答 2023-07-04 16:02

你好; 借利润分配-未分配利润 ;应交税费-应交增值税 贷 银行存款

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快账用户5698 追问 2023-07-04 16:03

比如去年确认了5千收入,6月冲减5000收入,6月实际收入1.2万,那我6月是按1.2万计算税收,还是1.2-5千来计算税收呢?

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齐红老师 解答 2023-07-04 16:04

你好; 6月报的时候按照1.2-5000的金额 来的

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快账用户5698 追问 2023-07-04 16:07

不涉及以前年度损益调整科目吗

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齐红老师 解答 2023-07-04 16:09

是的; 不走这个科目; 你这个准则没有这个科目的 

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相关问题讨论
你好; 是的;  你什么准则的;意思业务要退货 是吗  
2023-07-04
同学你好 借:应收账款 贷:以前年度损益调整
2021-04-06
那你现在按照以前年度差错调整,把那个10万给补上去。少交的税也去补了。
2021-04-06
你好! 当季免税没有交,计入了营业外收入 …今年可以不用考虑的
2020-08-07
同学,你好 去年开票收入没有确认收入 那你需要更正申报表
2023-03-31
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