演示账套

老师，你好！已付款的暂估入库，次月分录怎么做啊？谢谢！

2023-07-08 11:55

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-07-08 11:55

您好，暂估业务，次月发生了哪些变化？

快账用户3139 追问 2023-07-08 11:59

你好，老师！次月票到了，我原分录是做借：库存商品-暂估贷：银行存款

快账用户3139 追问 2023-07-08 12:00

次月我说把原分录冲减，正确分录我怎么写呢

快账用户3139 追问 2023-07-08 12:12

麻烦老师

齐红老师解答 2023-07-08 12:25

您好，您的暂估分录有问题

快账用户3139 追问 2023-07-08 12:28

那应该怎么做，老师！谢谢

齐红老师解答 2023-07-08 13:04

您好，暂估借库存商品，贷应付账款暂估，付款，借应付账款，贷银行存款，收到发票，红字冲回暂估，按发票金额，借库存商品，应交税费应交增值税，贷应付账款

快账用户3139 追问 2023-07-08 17:18

当月直接付款了，也要从应付账款过一下吗？

齐红老师解答 2023-07-08 19:26

是的，需要应付账款过度

您好，暂估业务，次月发生了哪些变化？

2023-07-08

你好！借原材料-暂估贷银行存款等

2023-06-25

同学，你好借：库存商品贷：银行存款

2023-07-08

您好，一般是实际收到的原材料，但是发票没有来，先暂估入库

2022-05-02

暂估入库借；库存商品/原材料贷：应付账款-估价-供应商不含税正常结转销售成本借：主营业务成本贷：库存商品发票到后冲暂估借：应付账款-估价-供应商库存商品/原材料//成本费用（暂估差额）应交税费-增值税-进项（一般纳税人）贷：应付账款—结算户-供应商价税合计支付货款借：应付账款—结算户-供应商贷：银行存款

2025-03-05