差额计税的账务处理 借:财务费用、主营业务成本等 应交税费——应交增值税(销项税额抵减)(一般纳税人,一般计税方法) 应交税费——简易计税(一般纳税人,简易计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人) 贷:银行存款(或应付账款等)
今年是一般纳税人,查账征收,开具了去年小规模核定征收的负数发票,没有再开具相应税率的正数发票,所得税已经在上年度交款,税局同意退税或者冲减,可是账务要如何处理
老师,请问一下我是上海的企业,现在要转让一套商业用房,原来购入时的增值税已经抵扣过了,现在要开具增值税发票,中介说让我来差额征税发票,我应该正常开票还是开差额,请问如何处理
老师请问:一般纳税人简易计税开具差额征税的劳务发票,怎么账务处理
劳务派遣服务,差额征税方式,怎么开具发票,发票对应税率是多少
老师,开具5%差额征税专票,开具的金额是39000,发票备注栏里是差额征税38000,这个是47.62 该笔业务的会计分录怎么写?
1. 简答题 M公司销售给N公司一批商品,价款100万元,增值税额13万元,款未收到,因N公司资金困难,已无力偿还M公司的全部货款,经协商,20万元延期收回,不考虑货币时间价值,剩余款项N公司分别用一批材料和长期股权投资予以抵偿。已知,原材料的账面余额25万元,已提跌价准备1万元,公允价值30万元,增值税率13%,长期股权投资账面余额42.5万元,已提减值准备2.5万元,公允价值45万元(不考虑金融资产增值税)。该债权在债务重组日公允价值为102万元,M公司将收到的股权确认为交易性金融资产。 要求:编制M公司和N公司有关债务重组的会计分录。
向B公司购入原材料一批,货款100000元,增值税税额13000元,对方代垫运杂费2200元。材料未入库,款项尚未支付。
老师,每个季度平均值=期初+期末除以2。期初指的是哪个月的.比如12月份的期初是哪个
大学生打暑假工意外缴纳五险一金,对应届生身份有影响嘛,如果撤销了后期的人才政策还能申请嘛
老师现在手撕票还能不能用?
老师,在社保客户端5月申报完,为什么又会弹出费款所属期是4月的让申报,4月已经申报过了呀
贸易公司提供原料给受委托加工企业,贸易公司是否可直接对外开具发票?
云南白药集团目前的信用政策是什么?是否完善
在外地只有身份证去相应银行能不能查询
老师小规模开出建筑劳务一个点的专票需要预缴税款吗