演示账套

老师，我是小规模企业，本季度开票金额是38427.21，税额是384.27，未开票收入是130589.62，合计收入是169016.83，但是在申报增值税的时候出现这个，这个要怎么填呢

2023-07-11 15:38

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-07-11 15:41

你好；你小规模2季度开了专票和普票分贝开了多少金额；季度开了30万合计没有？好潘墩栏次

快账用户8174 追问 2023-07-11 15:42

没有开专票，就开了普票是38427.21税是384.27，未开票金额是130589.62，合计报169016.83，但是在申报的时候提示上面比对不通过，请老师指教下怎么填

齐红老师解答 2023-07-11 15:47

你好；普票只是低于30万的；你一起在10栏次报；把无票收入和普票合计一起报 10栏次去

快账用户8174 追问 2023-07-11 15:49

我知道的，只是比对不通过，需要填写增值税减免税申报明细表，请问这个表是只填开票的减免2%，还是连无票销售的2%减免一起填

齐红老师解答 2023-07-11 15:56

你好；不管他；强制性报即可；不写减免表哈

你好；你小规模2季度开了专票和普票分贝开了多少金额；季度开了30万合计没有？好潘墩栏次

2023-07-11

你好；不写减免表；你合计不超过30万； 10栏次写无票收入和普票合计哈

2023-07-11

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

2026-04-06

你好，填写的是主营业务收入加上其他业务收入，不包含营业外收入。这里是不含增值税的销售额。

2024-06-24

应征增值税不含税销售额（3%征收率）：填写本期销售货物及劳务、发生应税行为适用3%征收率的不含税销售额，不包括应税行为适用5%征收率的不含税销售额、销售使用过的固定资产（不含不动产，下同）和销售旧货的不含税销售额、免税销售额、出口免税销售额、查补销售额，国家税务总局另有规定的除外。应征增值税不含税销售额（5%征收率）：填写本期发生应税行为适用5%征收率的不含税销售额。免税销售额：填写销售免征增值税的货物及劳务、应税行为的销售额，不包括出口免税销售额。应税行为有扣除项目的纳税人，填写扣除之后的销售额。小微企业免税销售额：填写符合小微企业免征增值税政策的免税销售额，不包括符合其他增值税免税政策的销售额。个体工商户和其他个人不填写本栏次。

2024-06-24