你好,你这个是需要补税的情况,对不对?
老师,您好,请教一下 ,用的小企业会计准则,没有 以前年度损益调整 科目,汇算清缴退税的分录 可以直接做 借:银行存款 贷:所得税费用 吗
老师您好!请问汇算清缴缴纳的税款会计分录怎么做呢?可以直接借所得税费,贷银行存款吗?
老师您好!我现在汇算缴纳的企业所得税分录,直接借:所得税费用2万元,贷:银行存款2万元。可以吗?还是需要通过未分配利润科目呢?
您好老师,汇算清缴补交23年企业所得税,会计分录这么做可以吗 借:利润分配-未分配利润 贷:应交企业所得税 交税时:借:应交企业所得税 贷:银行存款
请问,小企业会计准则,我们25企业所得税汇算清缴补税,可以直接借所得税费用,贷银行存款吗?
纸质发票是否可以正常使用
老师 ,汇算清缴后 在本年做了一些分录 那这需要调整本年初的 资产负债表 和利润表的期初数据吗
购进原材料印花税税率?
老师,外购产品赠送给客户,按视同销售做帐的话分录为借:库存商品50000,借应交税费-应交增值税(进项税额)6500,贷银行存款56500,赠送时借销售费用-业务招待费56500,贷:库存商品50000,应交税费-应交增值税(销项税额)6500,老师这样做帐的话企业所得税怎么申报呢。
老师交增值税税的时候完税凭证比申报表上的少2分钱怎么办
申报好了之后,发票额度会上调吗
关于民间非营利组织接受捐赠业务会计处理,如果捐赠方没有提供有关凭据,受赠的非现金资产应以其公允价值作为入账价值吗
老师您好,购进用于简易计税、免征增值税项目的进项税额转出包含房租的进项税吗?
老师,公司给员工购买了商业保险,有个工人受伤了,公司给了赔付款。如何记账呢
公司计提社保怎么写分录。发放的时候怎么写分录
嗯嗯,就是补税款
补税会计分录 借:以前年度损益调整 贷:应交税费--应交企业所得税 同时结转以前年度损益调整 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 实际补缴企业所得税时: 借:应交税费--应交企业所得税 贷:银行存款
好的,谢谢老师
您好,不用客气的了
那是不是只要不是支付当年度所得税都是这个分录呢?比如第四季度申报预缴四季度所得税款也是这样,而不能写借所得税额贷银行存款
你好!1是的。2不对,在四季度的时候计提,然后跨年缴纳没问题