用金蝶做账，录完凭证审核完，结转损益了，请问是根据科目余额表的本年利润计提所得税吗？

老师，是以哪个数来计提呢？

按照结转完损益之后的本年利润来计算所得税。

就是咱不先收入成本，这些损益类科目结转到本年利润吗？然后按照这个金额来计算的。

所有的损益都结转到本年利润了，那计提所得税是根据“本年累计的本年利润来”计提还是根据“期末余额的本年利润”来计提所得税费用？

根据您前面说那个先结转完损益的本年利润来计提所得税。余额表的那个是把所得税费用也结结转到本年利润后，才是最终的余额。

那就是按本年累计的本年利润来计提是吧？

就是咱们第1步不是有一个结转收入和成本到本年利润吗？就是结转完这一步，用本年利润的金额来计提所得税。 然后计提完所得税所得税费用这个科目，再结转到本年利润是这样。 我要详细给你描述一下，我怕你理解错误了。