用金蝶做账，录完凭证审核完，结转损益了，请问是根据科目余额表的本年利润计提所得税吗？
你好，是的，是这样计算所得税的。
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比如现在是第一季度末。我把3月份的账做完了。然后损益类科目结转至本年利润科目了。然后根据利润表算出我本期预缴的企业所得税。算出所得税后，我做会计分录 借：所得税费用，贷：应交税费_应交所得税。请问我还要重新结转损益吗？
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例1：齐鲁公司2021年有关损益类账户年末余额如下表。该企业利润结转采用表结法，年未一次结转损益类科目，所得税税率为25%。年终，按净利润的10%、60%的比例提取法定盈余公积，向投资人分配现金股利。根据下列要求编制该公司的会计分录。账户名称结账前余额账户名称主营业务收入7500000（货）主营业务成本其他业务收入640000（货）其他业务成本投资收益530000（货）税金及附加营业外收入36000（货）销售费用管理费用财务费用资产减值损失营业外支出结账前余额4500000（借）396000（借）62000（借）570000（借）946000（借）148000（借)8000（借）76000（借）（1）将损益类科目中收入、利得类科目的年末余额结转到“本年利润”科目(2）将损益类科目中费用（除所得税费用）、损失类科目的年末余额结转到“本年利润”科目（3）假设A公司本年无纳税调整因素，所得税税率为25%，计提并结转所得税费用(4）将净利润转入“利润分配未分配利润”科目/结转“本年利润”科目（5）
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是不是先做完账，计提折旧，计提工资，计提社保公积金，印花税等确认收入等，然后结转成本，然后把科目余额表导出，根据利润表项目填写，算出利润总额，然后根据利润总额算出所得税费用，返回账上计提所得税，然后结转损益？这顺序对吗？就这样完了，利润表不用再改什么了？
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用金蝶做账，录完凭证审核完，结转损益了，请问是根据科目余额表的本年利润计提所得税吗？
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老师好！请教个问题，金蝶系统做完凭证后，结转损益，发现季度会自动结转计提所得税，我想问这个计提的所得税是要缴纳的金额吗？
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老师，是以哪个数来计提呢？
按照结转完损益之后的本年利润来计算所得税。
就是咱不先收入成本，这些损益类科目结转到本年利润吗？然后按照这个金额来计算的。
所有的损益都结转到本年利润了，那计提所得税是根据“本年累计的本年利润来”计提还是根据“期末余额的本年利润”来计提所得税费用？
根据您前面说那个先结转完损益的本年利润来计提所得税。余额表的那个是把所得税费用也结结转到本年利润后，才是最终的余额。
那就是按本年累计的本年利润来计提是吧？
就是咱们第1步不是有一个结转收入和成本到本年利润吗？就是结转完这一步，用本年利润的金额来计提所得税。 然后计提完所得税所得税费用这个科目，再结转到本年利润是这样。 我要详细给你描述一下，我怕你理解错误了。
也就是利润表的利润总额 这个数