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老师,暂估的金额想冲红掉,科目和分录怎么记账呢,我原先是暂估应付账款

2026-04-08 11:16
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-04-08 11:17

暂估入库规范操作 发票未到,已经收到货 借;库存商品 贷:应付账款-估价-供应商 不含税 正常结转销售成本 借:主营业务成本 贷:库存商品 取得发票后冲对应进货数量暂估 借:应付账款-估价-供应商       库存商品/成本费用(暂估差额,无差额不管) 应交税费-增值税-进项(一般纳税人) 贷:应付账款—结算户-供应商  价税合计 支付货款 借:应付账款—结算户-供应商 贷:银行存款

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2026-04-08
你好,你的意思是多暂估了,对吧?
2024-04-22
你好,就原来这个分录反向或者金额红字冲
2022-04-29
你的查明原因,是哪笔业务少冲了?
2022-03-23
你好 这个是建议咨询软件方面的专业人员
2023-05-24
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