暂估入库规范操作 发票未到,已经收到货 借;库存商品 贷:应付账款-估价-供应商 不含税 正常结转销售成本 借:主营业务成本 贷:库存商品 取得发票后冲对应进货数量暂估 借:应付账款-估价-供应商 库存商品/成本费用(暂估差额,无差额不管) 应交税费-增值税-进项(一般纳税人) 贷:应付账款—结算户-供应商 价税合计 支付货款 借:应付账款—结算户-供应商 贷:银行存款

老师,我们原先暂估一批车,然后收到了发票冲了暂估,现在发现多开了要红冲一部分,红冲的账务应该怎么写分录,原先记借:应付账款,进项税额,贷:其他应收款
老师您.代理记账做的账暂估入库了几笔材料,也不见冲暂估的,现在导致几十万的应付账款-暂估贷方余额。如何处理呢?她们的分录借:原材料 贷:应付账款(暂估)
老师,2021年的分录借:主营业务成本 贷:应付账款-暂估,借:应付账款-暂估 贷:应付账款-xx公司,现在要冲掉这笔,怎么用以前年度损益调整 科目调呢?
老师,当初建账的时候,只按库存表的期末库存录入数量和金额,表中的暂估数曼和金额并未录入暂估单,但应付账款~暂估科目有余额,建账时按科目余额表录入,现要把部分暂估红冲,暂估单这个功能操作不了,现在要如何操作
入库时: 借:原材料(或库存商品) 贷:应付账款--暂估价 下月初,暂估入账要做冲回账务处理: 借:原材料(或库存商品)(红字) 贷:应付账款--暂估价(红字) 1.红冲后需要把正确进项票录入吗? 2.正确的原材料数量,金额和暂估的数量,金额差距大怎么办?
公司是小规模纳税人期间取得的专票,成为一般纳税人后能不能抵扣
请问老师,一次性扩岗补助记录哪个科目?需要交税吗?
公司要注销 处理固定资产时 增值税是按13%还是可以按简易征收
老师,物业公司一般纳税人,电业局给物业开的电费发票,如果用分割单的形式分给业主了,分给业主的部分进项税是不是不能抵扣
老师,暂估的金额想冲红掉,科目和分录怎么记账呢,我原先是暂估应付账款
1月份的福利费 忘记通过应付职工薪酬过渡了,在4月份如何做分录?
老师在吗我公司租个人的房子,个人都需要交什么税呀
小规模纳税人,2月份的时候,员工应发工资8700,专项扣除3500,给员工漏交了五险一金,但是实际账务中又做了五险一金的计提和扣缴,导致员工个税漏交了6元的个税。现在4月份,不准备给员工补发五险一金了,季报已报,税费已交,以前的报表和账务还要调整吗,4月份的账务又怎么处理呢?还有就是员工现在个税专项扣除调整为了5500元,2月份的6元的个税还需要补缴吗?
请问老师,总分公司需要合并报表么
老师,小企业会计准则,企业所得税年度汇算清缴退税的会计分录怎么做?