老师我们小规模建筑企业，申报第一季度增值税差额申报的，就是分包减去总包后的余额申报增值税，比如100-60=40，拿40填写了报表，但是所得税里面的收入就是100/1.03=97，他们金额就不一致了呀。
您好，那个是不影响的，税务看的是总额的收入，也就是100
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这个季度就开了一张税务局代开的专票，金额56000.增值税554.46，城建税19.4我们公司是小规模，现在要季报了.不会怎么在电子税务局上申报，不晓得如何填写！还有一个问题就是，是不是要等增值税申报过后才能清税控盘呀？
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老师好，1.请问小规模企业，季报时填写财务报表中利润表的本月金额是填写本月的金额还是本季度的金额？如果是一般人呢？因为本月金额一填上就会自动加总到累计金额里（应该加总的是季度金额就对了）所以每次我都手动改累计金额。2.小规模增值税季度45不含税是免增值税的，请问在申报利润表时，营业外收入时填写金额按不含税收入3%税率的，还是按1%税率，（申报增值税时免税额是按照3%填写的，做账时按1%计入到应交税费的啊）
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老师，2021年1月份开始小规模纳税人的季度免征增值税销售额就是45万了吗？2021年第一季度的增值税主表里面还没有包括附加税，那如果没有在附加税申报表里面填报专票所需缴纳的城建税是不是就是申报错误了？这个是代开专票的时候自动计算缴纳的城建税和增值税。申报的时候没把专票的城建税填到这里来
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老师，在申报企业所得税季度申报时，有个这个提示，企业所得税收入比增值税累计收入少14752.47，原因是因为我上个季度有个代开的专票14752.47，上个季度在增值税申报表里，专票不含税收入里填了14752.47，然后下面小微企业免销售额里填的数是包含这个专票14752.47这个数后的总数，就导致这个数据不一样，这要怎么调整啊？
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老师我的问题 比如我们①A项目第一季度的收入是60万，第一季度的分包是40万，，没超过起征点30万，A项目就没有预交 ②第二个项目收入40万，但是分包款没有支付，就预交了40/1.01*0.01=0.39万 ③第三个项目我们没有收入，先支付了分包款10万，也就没有预交。 ④这个月我们该本地申报增值税了就是拿三个项目的收入-分包款后的余额：（60+40-40-10=40）应该申报的增值税额： 50/1.01*0.01=0.49万，实际预交：0.49-0.39=0.1万 问题一：我做法对的嘛 问题二：我在本地季报的时候减去了③里面的分包款预交，在③ 那个项目下个季度有分包收入的时候是不是不能再减10万了。因为我在本地预交的时候已经减去了。
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属话题：#财务软件#收美元62066.95，扣手续费美元65.03.付美元8268.95用的是都是月初汇率7.2008，结汇是16000结汇汇率是7.17560，收美元，扣手续费，付美元，结汇，这些分录都做完了，就这个最后调汇的分录应该怎么做？老师给写一下蜡笔小新|提问时间：06/1916:56
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齐红老师好，你的电话多少啊
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企业购进农产品生产酒精，产出主产品酒精和副产品饲料。 饲料产品放弃免税政策后，饲料产品和酒精产品对应的玉米进项税额都可以在投入产出法下核定扣除进项税额，这样理解对吗？ 那酒精类产品对应的进项税额核定扣除率按13%计算抵扣进项税，饲料产品对应的核定扣除率按9%计算抵扣进项税，这样理解对吗？
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收购玉米生产酒精和饲料，实行投入产出法核定扣除进项税额。 那么我的饲料销售如果放弃免税政策，是不是饲料对应的进项税额就可以在投入产出法中进行核定扣除了？核定扣除率是13%，而我饲料销售税率是9%，这样我就会产生4%的倒挂税率差，可以大大降低我的增值税税负。我这样理解是否正确?有没有哪个地方是理解错误的？请老师详细说明下
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3.A公司为增值税一般纳税人。A公司2×22年9月1日自行建造一座厂房，购入工程物资价款为 500万元，增值税进项税额为65万元，已全部领用；领用生产用原材料成本200万元，对应的原 购入时增值税进项税额为 26万元；领用自产产品成本25万元，计税价格为30万元，增值税税率 为13%；支付其他必要支出95万元。2×23年9月16日该厂房完工并投入使用，预计使用年限为 5年，预计净残值为40万元。在采用双倍余额递减法计提折旧的情况下，该厂房2x24年应提折 旧额为（）万元。 入账价值=820我知道，折旧额应该第一个算一年第二部分是1/4年吧=820＊2/5+（820-820＊2/5）＊2/5＊1/4=377.2吧，麻烦老师帮忙看下哪里有问题
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增值税报表和所得税报表里面收入不一致了，我处理的对不对啊！
这个是没错的，是按照这样的
税务不会预警呀
这个不会，因为这个情况是客观存在的
老师这个是我之前处理的，1⃣️里面的收入那个是2⃣️的差额填写的，所得税季报填写的收入金额就是2⃣️那里面的收入除开税后的金额填写的，两张表的收入差异就很大！小规模这么处理的是对的嘛
对的，我看了一下，这个是没错的
增值税报表和所得税报表收入差异就很大。这么没问题吗。
这个是是没关系的，这个是可以解释的，你好
老师看看了。这个是对应季报的所得税表，里面营业收入金额，增值税附表一2那个表，里面总包含税收入减去税之后的的不含税金额填写的。我申报增值税和所得税方式没问题蛮
嗯对，这个是没问题的