老师，小规模公司，是不是按正规流程，需要每收入一笔，就应该要结转一次成本？但是如果没有这样做，那可不可以一个月收入做一笔，然后结转的时候，预估一下成本呢
你好，可以的，可以这么做的，你可以月底的时候一次结转成本的。
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老师你好，一般纳税人企业的销售货物收入与提供劳务收入，每个月每一笔都要做一笔手工结转成本，请问小规模纳税人企业是不是也跟一般纳税人一样每笔销售货物收入或提供劳务的收入，也要每个月做一笔手工结转成本呢？
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小规模，老师，我们一般一边进货一边卖材料。比如我1-3月卖材料的收入，但是没有成本票，我可以在3 月底的时候统计1-3月的卖出去的材料，然后暂估结转成本。然后跟供应商4月把票开过来的时候在结转暂估吗？
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小规模。 老师，我12月的时候暂估成本并结转了。今年发现暂估的成本有些发票收不回来了。我可以直接在今年第一季度的时候红冲暂估的成本和结转成本的分录，然后按收到的发票做正确的分录。然后直接在第一季度的申报里面把去年多暂估的成本少交的税一起报掉，这样可以吗？还是一定要在22年汇算清缴调增成本？
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小规模。 老师，我12月的时候暂估成本并结转了。今年发现暂估的成本有些发票收不回来了。我可以直接在今年第一季度的时候红冲暂估的成本和结转成本的分录，然后按收到的发票做正确的分录。然后直接在第一季度的申报里面把去年多暂估的成本少交的税一起报掉，这样可以吗？还是一定要在22年汇算清缴调增成本？
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老师，小规模公司，是不是按正规流程，需要每收入一笔，就应该要结转一次成本？但是如果没有这样做，那可不可以一个月收入做一笔，然后结转的时候，预估一下成本呢
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好的谢谢，老师应交税费是负数是账做的有问题吗
这个不一定，如果你有留底或是你有进项没有认证，可以出现负数
我是小规模，应该是之前的账做错了
我可以怎么调整一下啊
查到原因了，可以调整。
调整分录咋做，老师
你好，具体的是什么原因的？
应该是小规模按一般纳税人做了销项税，跟进项税
借管理费用 dai应交税费、应交增值税进项 销项你看一下有余额吗？有的话结转到营业外收入。
好的，我还有个转出未交增值税有余额，这个咋处理呢
这个当时分路怎么做的
这个，也是按一般纳税人做的
那你看一下你的未交增值税有余额吗 没有的话转到营业外收入的那个不要做了 借销项 贷转出未交增值税
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。