老师，您好！就是我做第二季度4-6月季报账本的时候，没有计提印花税，水利，还有其他税费，然后在七月申报期内申报了这些税费并缴纳，请问一下这样子操作的要怎么做账和做分录？没有计提的话合理的吗？

你好；那你就在7月补做计提；如果你6月已经结账了；

2023-07-13

你好同学可以的，嗯没事儿，这个没啥大影响。

2022-03-18

你好，借，银行存款，贷，应交税费印花税。借，应交税费印花税，借，税金及附加负数那个罚息是滞纳金的吧？

2024-10-29

同学你好，关于第一个问题，7780.79属于你上一年度多计提的所得税，不应该转入营业外收入，应计入以前年度损益调整转入利润分配—未分配利润科目。第二个问题你在今年1月份缴纳的所得税中包含了去年二、三季度的所得税

2021-06-29

1.确认多缴的水利基金借：其他应收款 - 水利基金 83.63 贷：银行存款 83.63 1.下一次申报水利基金时，将这笔款项冲减借：管理费用 - 水利基金 -83.63 （负数表示冲减）贷：其他应收款 - 水利基金 83.63 以上只是个基本的例子，实际的账务处理可能需要根据你的具体情况进行适当的调整。如果该款项影响到你公司的增值税、附加税等，你可能还需要考虑对这些税费进行调整。此外，这些分录应该在你公司的会计软件或Excel等财务工具中执行，而不是直接在申报表中填写。

2023-10-17