演示账套

增值税纳税申报表的销项税额和账面相差0.02怎么办呢？需不需要做分录呢？该怎么做这个税额差异的问题呢？

2023-07-17 17:33

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-07-17 17:34

你好，差额计入税金及附加或者管理费用

快账用户7919 追问 2023-07-17 17:35

什么意思不明白啊

齐红老师解答 2023-07-17 17:36

就是把这个差额0.02计入税金及附加或者管理费用

快账用户7919 追问 2023-07-17 17:43

那么我公司进项200，销项150，但是现在申报是发现增值税申报表省销项是150.02元，请问这个具体的明细分录该怎么做呢？请麻烦写出来一下可以吗？谢谢

齐红老师解答 2023-07-17 17:47

借税金及附加/管理费用0.02 贷：银行存款少交就是相反的分录

你好，差额计入税金及附加或者管理费用

2023-07-17

你好每个月去比对，账上进项，和申报表是不是可以对上，可以去认证凭证打印明细清单，去看那些是认证，是不是有做账没有认证，这个才不一样账上做进项税额，实际没有认证？

2021-06-09

你好有四舍五入的小额差异的话。按照你申报表的金额来写。差异金额你走营业外收支处理或者走现金处理。只有一点点分角的差异的话

2021-06-25

您好，申报表根本不让我们改，只能改账，贷：主营业务收入-0.01 贷：销项税 0.01 分录都在贷方

2024-05-09

为啥会多了0.54呢？把账调整为一致的哈

2023-05-10

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