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请问一下更改一般纳税人增值税申报表,增值税税款已经跨月更正收的上个月多交的增值税税款会计分录怎么做呢

2023-07-20 23:18
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-07-20 23:21

你好,什么原因多交?是肖项多了还是进项多了?你账上做多了吗?

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快账用户9918 追问 2023-07-20 23:29

法人税率说错了做了一下税率的调整把13的一部分税率调到了6%

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齐红老师 解答 2023-07-20 23:32

收入对吗 有调整没有的

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快账用户9918 追问 2023-07-20 23:35

价税合计总收入没变,就调整了一下税率

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齐红老师 解答 2023-07-20 23:43

借应交税费、应交增值税销项 贷应收账款 借应交税费、应交增值税转出未交增值税, 贷应交税费应交增值税销项, 借应交税费未交增值税, 贷应交税费、应交增值税转出未交增值税 借银行 贷应交税费未交增值

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快账用户9918 追问 2023-07-20 23:49

为什么应收账款呢,应收账款贷方余额怎么办呢

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齐红老师 解答 2023-07-21 00:40

那你之前做收入 做的那个科目 预收账款应收账款都可以

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你好,什么原因多交?是肖项多了还是进项多了?你账上做多了吗?
2023-07-20
需要大厅申请退税的
2025-03-26
您好,分录就是跟税款走,交税 借:应交税费-未交增值税 贷:银行 退税 借:银行 贷:应交税费-未交增值税
2024-07-03
是的,不会再扣增值税和附加税了
2021-07-02
您好! 我猜你应该是小规模企业吧。多交的部分:借:应交税费-应交增值税-销项税    贷:银行存款或现金。,就先这样挂着,等到需要再次缴纳增值税的季度,再处理
2020-10-22
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