老师想问下，合并抵消中的内部权益投资抵消，借实收资本，资本公积，盈余公积，未分配利润 贷少数股东权益，长期股权投资。做1月的合并抵消，然后要再手工做1月期初的转回凭证吗？

1月做了一笔权益投资抵消分录，又做了一笔转回分录。就是说在1月做了2笔。这样做是没有问题的吗？

嗯对这个是没问题的哈

那没有做这一笔转回，最后出来的报表也是可以平衡的，是不是这笔转回做不做都行啊

合并权益投资抵消实收资本科目没有取到金额，我就不用手工做一笔期初抵消转回的凭证，资产负债表就平衡了。有取到金额我就需要做手工凭证转回一笔期初，这个是什么原因啊？麻烦老师帮忙看一下

你这一笔最后没有做吗还是

没有做呢