30行是填不能税前扣除的成本费用,不是填视同销售的哈

老师好!问下企业所得税汇算清缴中,捐赠支出表里,如果公益性捐赠支出为100万,允许扣除的限额是60万,需要调整40万,然后公益性捐赠支出视同销售收入的不含增值税的公允价格是120万,那公益性捐赠调整表该如何填列?A105000表又该如何填呢?
对外的捐赠支出不确认收入的吧?那如果不确认收入,汇算清缴是不是要调整,因为税法说要视同销售,那如果会计记账时确认收入了,是不是就不用调表了,那不调表了,账上产生了利润又怎么办?
您好,我公司是2022年成立,一直到2023年2月为筹办期,没有收入,22年年底净利润为—19.22万元办期的汇算清缴应该怎么填,只在A105000纳税调整项目明细表的“第30行—其他”调增19.22万元,不形成亏损,还需要填写其他表吗,其他有什么注意事项吗?
汇算清缴如果有视同销售的收入填视同销售销售收入比如说10万成本8万那么利润就多出2万,填纳税调整明细表30行其他那里为什么是调减2万而不是调赠2万
老师,这个题,视同销售这没明白,俩个问号这里,合计调增30,是说会计利润吧.上面说收入纳税调增180万元,确认成本纳税调减150万元,再哪张报表上调整呢?第二个问号扣除类调整项目的其他栏次中调减30又是什么意思?
出口企业。多张报关单数量450,一张进项发票500,还有些未销售,我配单用报关单配单好还是用进项发票配单好?
我司员工因工伤辞职,我司赔付 一次性就业补助金2万,住院期间护理费1千4 和 伙食费 350元,这个分录怎么做合理合规?需要申报缴纳个税吗?
老师,在外边有一个标,对方说是需要“纳投,”还是“纳统”有了解这一方面的吗
我们公司是制造 业,现在处理公司一辆车,我需要开发票不呢?然后我开票需要开成什么呢
老师 2025要冲销2万成本 汇算清缴填哪里
老师,出口方式CIF,收到国外客户空运费500美元,汇率7.1,开进来的代理运费4000元,分录怎么做?
公司外购货物赠送客户,未收款,未开票,如何账务处理,会计分录怎么写
老师,想要一份内账的财务报表,
老师,个人给公司工厂做装修或者农弄场地,他没有票给我,金额2-3万,我计入什么费用,或者成本合适? 我公司是给其他工厂做代加工的
老师,我公司是租地给个人使用,收租金(其他业务收入) 个人转租金到我公司,我可以确认收入吗?(这个人是我公司以外的人)
咱就说这个表其他那里为啥是调减20,不是调赠20
看最终结果,调增和调减都是100,相当于不影响利润
自产的用于职工福利确认收入吗
是的,这个要视同销售的