30行是填不能税前扣除的成本费用,不是填视同销售的哈

老师好!问下企业所得税汇算清缴中,捐赠支出表里,如果公益性捐赠支出为100万,允许扣除的限额是60万,需要调整40万,然后公益性捐赠支出视同销售收入的不含增值税的公允价格是120万,那公益性捐赠调整表该如何填列?A105000表又该如何填呢?
对外的捐赠支出不确认收入的吧?那如果不确认收入,汇算清缴是不是要调整,因为税法说要视同销售,那如果会计记账时确认收入了,是不是就不用调表了,那不调表了,账上产生了利润又怎么办?
您好,我公司是2022年成立,一直到2023年2月为筹办期,没有收入,22年年底净利润为—19.22万元办期的汇算清缴应该怎么填,只在A105000纳税调整项目明细表的“第30行—其他”调增19.22万元,不形成亏损,还需要填写其他表吗,其他有什么注意事项吗?
汇算清缴如果有视同销售的收入填视同销售销售收入比如说10万成本8万那么利润就多出2万,填纳税调整明细表30行其他那里为什么是调减2万而不是调赠2万
老师,这个题,视同销售这没明白,俩个问号这里,合计调增30,是说会计利润吧.上面说收入纳税调增180万元,确认成本纳税调减150万元,再哪张报表上调整呢?第二个问号扣除类调整项目的其他栏次中调减30又是什么意思?
老师2025年12月开出去的发票,2026.3月红冲了,所得税年报还需要调减利润吗
用白醋清洗真空袋,白醋该如何做账
老师,你好,我们公司现在的资产负债率是78%,怎么样才能降低到55%-60%之间?
公司之前有个存折没有挂在账上,存折上有1元的余额,这次贷款的钱进了存折上,需要挂账,这个1元余额怎么做账
老师,商贸型出口退税,进项可以退税,这个可以退税的抵扣联要单独装订一本吗
5年前的交易没开发票,现在对方要求开,可以拒绝吗
我面试了一个军工财务,但是这家公司呢,他工资开的不错,但是我去了要理3年的账,也就是他们现在一个是要搞军工审价,还有一个就是要用成本加成法嘛。所以要把原来他们有些成本全都记研发费用,就是为了研发费用加计扣除,所以要把研发费用和生产成本给区分开。这是第一点。第二点,这个公司原来没有搞过即征即退,都是嵌入式软件。现在要让我把它手动分开,要把三年的账重新理了,因为他们算下来搞即征即退还能退个50万,嗯。第三个就是他们感到高企复审了,所以他们研发费用的占比也必须要达到高企的标准。所以就让我进去起到一个调账的作用。我就不知道我能不能调出来
公司之前有个存折没有挂在账上,存折上有1元的余额,这次贷款的钱进了存折上,需要挂账,这个1元余额怎么做账
附着在厂房上的设备,可以计入房屋的价值中吗?请老师指点。
其他应收款和应收账款,这两个科目有什么主要区别,分别用于归纳什么业务?
咱就说这个表其他那里为啥是调减20,不是调赠20
看最终结果,调增和调减都是100,相当于不影响利润
自产的用于职工福利确认收入吗
是的,这个要视同销售的