老师我想问一下关于生产企业的免抵退，企业有很多进项但是老板让申报增值税的时候交一点税。申报完增值税然后做免抵退，又没有留底税额。也就没有应退税额。那做免抵退的意义是什么。

老师我想问一下，假如我们申报增值应纳税额等于6000,申报完后我们去免抵退。我们出口免抵退税额是11000。这当中不是有差额吗。这个算哪里去。

您好，6000是出口抵减内销的应纳税额，还有5000是留存下期抵内销

这个5000是直接会在下期增值税申报表显示吗

您好，在免抵退税申报汇总表  里，不在增值税的主表里http://shanghai.chinatax.gov.cn/bsfw/xzzx/bgxz/cktsl/202109/t460118.html  

您好，增值税纳税申报表主表中“免抵退税出口额”要和免抵退税申报汇总表“免抵退税出口额”相同；增值税纳税申报表附列资料表二中进项税额转出额中“免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额”和免抵退税申报汇总表“免抵退税不得免征和抵扣税额”要相同；增值税纳税申报表主表中“期末留抵税额”和免抵退税申报汇总表中“增值税纳税申报表期末留抵税额”要相同；增值税纳税申报表主表中“免抵退货物应退税额”不是系统自动带出来，需要填入，按照主管税务部门审核确认的上期《生产企业出口货物免、抵、退税申报汇总表》中的“当期应退税额”填报。

老师，就是说我们七月做完免抵退后有留抵下月抵内销的，在我八月申报七月增值税的时候按照你这个上面说的这样填是吗

您好，是的，是这么理解的

好的，谢谢老师

亲爱的，您太客气了，祝您生活愉快！ 希望以上回复能帮助您， 感谢善良好心的您给我一个五星好评~

那这个留抵下月抵内销的5000是不是另外需要缴纳附加税啊。是下月增值税申报表自动带出来的吗

您好，是的，附表五有 增值税免抵税额一列的

老师我七月做的免抵退，我先申报完增值税缴纳了6000然后做了免抵退，免抵退税额11000。图片里面我没有填留底税额诶。那我八月申报增值税期末留底税额怎么填。

您好，您画框的表示增值税申报主表里的留底税额，我们交了6000元，就是没有留抵，您填的是对的。您放心，2表是有勾稽的，填得不对系统会提示

老师你不是说，七月增值税申报交了6000，七月免抵退税额11000。这样不就留底了5000吗。那我不是还可以抵扣内销的吗。那怎么做

您好，我是这么回复信息的，但这个前提是先  填免抵退税申报汇总表，这样我们的6000也不用交的，咱是先申报增值税再填免抵退税申报汇总表吧

对啊。是先报了税后在填免抵退汇总表

您好，不好意思，我上面的信息写得不严谨，免抵退汇总表里的免抵税额是下月抵的。8月份用11000可抵内销增值税销项税 先进行增值税申报，再进行免抵退税申报。因为在填写《出口货物免抵退税基本情况表》时，需要经主管税务机关确认的、增值税申报表的免、抵、退办法出口货物销售额，如果这项数据没有确认，《出口货物免抵退税基本情况表》是没法填写的。

还没有看懂，可以再说详细点吗。有点懵。可以加微信咨询吗。微信号给一下。咨询费可以另给。