老师好，税务局还没把退税款退给我们，我们提前讲退税款给客户怎么做账，之前的借库存商品，进项税额，怎么转出到出口退税款，这个怎么做账务处理呢
借其他应收款，贷应交税费，出口退税
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请教老师，我们外贸公司因外购工厂出逃，2019年已经退税的税款，于2022年还给税务局。在纳税申报表上也没有做出口转内销。帐务上也没做任何处理。请教下老师就这笔还给税务局的退税款我要怎么帐务处理
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老师，我司出口是委托一达通退税，我们开票给一达通，一达通退税我们，请问从收客户款，开票给一达通，再到收到退税怎么做账务处理？
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老师您好，我们公司12月份客户红冲了一张进项发票，我申报时进项转出并缴纳了税款，后税务局说客户申请的红字信息表有误，无需做进项转出，现在税款已申请退税并到账，那退的增值税的账务怎么处理，要如何调，分录怎么做？
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老师，出口退税额由于资料不齐要退回给税局，应该怎么样做分录调整呢？退税款之前已退到账户上的了。
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老师好，我们帮客户出口退税，我们视同买进，然后出口，客户给我们开进项发票，然后我们拿这个发票退税，客户给我们开了进项我们前期就要自己垫税，我们现在垫税把这个退税款打给客户了，我们要怎么写这个分录呢
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老师，做2025年工商年报，认缴出资额10万，2024年已经实缴了10万，2025年实缴是按0还是10来填写？
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老师好：2025年11月工厂隔断装修完成，12月入帐，12月摊销。比如隔断装修入帐1000元，12月摊销100元，2025年年度的财报中资产负债表长期待摊费用是900元，那2025年汇算清缴中长期待摊费用原值是900还是1000元呢，在本年摊销里是不是要加上100元
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有效税率用的是哪个税率
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老师，我公司把另外一个公司B的资产买过了（不包含B的债权债务），注册了一家音公司。利用买过来的生产设备办公设备进行生产。b公司原有两个建筑物是10几年前第三方给建造的，当时也给开发票了金额50要和200万，我们买的资产建筑物按80万买过来的，房产税我们按80缴纳的，税务机关让重新评估，但是评估公司给评估上千万，老师这种建筑物有取得时发票，还需要再找评估公司评估吗？谢谢
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老师，我想问下那个报关单与进项发票在智能匹配的时候，是不是我们私下先把这些先匹配好，然后再在电子税务局选择
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老师好所得税汇算工会经费扣除比例的计税依据是什么
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老师，小企业会计准则下企业收到25年汇算清缴退税是做到营业外收入还是冲减所得税费用？
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二手车公司，平时收车卖车如果不走公账，用股东私人的微信和银行卡，但是这是专门用于公司的，不存在私人混合，并且对应金额的合同发票都有，可以吗？
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我是个人力资源公司，现在甲方和我签订劳务协议，就是要我安排一批临时工去他公司工作，现在收到款项，根据最近发票新规我该怎么开票？我只负责人，不负责这些人工什么活，只要发他们的劳务费就可以。
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之前的借进项税额不应该转出吗，进项税额可以全部按出口退税收回来，进项税额结转到哪个科目呢
你好，他不需要进项转出，早就不需要进项转出了，你申报的时候选择的是退税勾选 借库存商品 应交税费、应交增值税进项， 贷银行 借银行 贷主营业务收入 借主营业务成本，贷库存商品， 借其他应收款， 贷应交税费、出口退税， 借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费应交增值税进项， 借应交税费、出口退税， 贷应交税费、应交增值税转出未交增值税
税务局还没把退税款退给我们，我们提前把退税款给了客户，这个怎么做账务处理呢
你好，你退给你的客户是什么钱。
为什么你的税款需要退给对方？你们是代收代付还是怎么了？
我们是帮客户出口，我们是贸易做供应链的，我们需要提前把退税款给客户，也就是代垫
借其他应收款 贷银行存款 出口的那个做这个
借其他应收款—税务局，贷银行存款是吗，前面出口已经计提了借，应收出口退税款，贷应交税费—应交增值税—出口退税呢，这两个感觉是不是重复了
后面税务局是直接把退税款退给我们公司呢
就不要做出口退税了，收到钱借银行存款，贷其他应收款就可以了。
也就是说借应收出口退税款，贷应交税费—应交增值税—出口退税这笔分录不写了，直接借其他应收款—税务局，贷银行存款就可以了是吗
是的，是的，是这么做的。