2022年12有一张发票，税务通知进项要转出来，成本也要转出来，补交企业所得税，请问这些分录怎么写？
借：以前年度损益调整——主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 贷：应收账款——乙公司 ②调整销售成本。 借：库存商品——A商品 贷：以前年度损益调整——主营业务成本 ③调整应缴纳的所得税。 借：应交税费——应交所得税 贷：以前年度损益调整——所得税费用 ④将“以前年度损益调整”科目的余额转入未分配利润。 借：利润分配——未分配利润 贷：以前年度损益调整——本年利润 ⑤因净利润减少，调减盈余公积。 借：盈余公积——法定盈余公积 贷：利润分配——未分配利润
-
Q
三年前一张成本的进项票税务说不能抵扣要做进项转出处理，请问分录我该怎么做，并且这个成本需要转回来增加利润然后交所得税吗
-
Q
请教老师：去年9月份一张运费发票已入账进项税已抵扣！今年6月份发现上游单位走逃！税务局要求进项税转出，6月份的账目中已将进项税转出！现在要求同时将成本也转出，补交企业所得税！请问，成本转出的会计分录怎么做？
-
Q
2022年12有一张发票，税务通知进项要转出来，成本也要转出来，补交企业所得税，请问这些分录怎么写？
-
Q
2022年的所得税汇算清缴今年已经报了，现在是税务通知把去年有张发票进项转出来，成本也调出来补交所得税，那这个调成本要去改2022年的所得税汇算清缴表格吗？如果改怎么修改？或者是有其他操作办法吗？账上不用做成本调整分录
-
Q
老师，税务通知去年的一张含税30多万的发票有问题，让进项这月转出，然后更正22年报表缴纳企业所得税，那进项转出还有缴纳企业所得税的分录分别怎么写
热门问答 更多>
-
老师，公司买了个房产，目前手上只有合同，付了第一笔房款，是不是付款所有款房子才会过户？契税是什么时候交？过户的时候吗？什么时候申报房产税跟土地使用税？
-
当年有利润，也已经做账结转了，但结转完本年利润之后又计入了成本，相当于本年利润结转多了，现在要把结转多的那部分调回来，是计入本年利润结转科目的借方负数，还是贷方正数？对应提取的法定盈余公积和未分配利润，是计入贷方负数，还是借方正数？
-
全年一次性奖金就只能使用一次吗？
-
请问老师，生产型出口企业税负率为0，出口收入大于内销，当月销项税金是3万，进项税金是8万，免抵退税是5万，增值税申报主表进项留抵税额是5万，免抵退税汇总表中:免抵退税额合计5万，期末留抵5万，应退税额也是5万，免抵税额是0，这种情况下，税负率为0是吗？
-
当年有本年利润，也已经做账结转了，但结转完本年利润之后又计入了成本，相当于本年利润结转多了，现在要把结转多的那部分调回来，是计入本年利润结转科目的借方负数，还是贷方正数？
-
老师，代理记账公司，在税务报道的时候，会计核算方法中的成本核算方法选哪种比较好
-
老师，你好，麻烦咨询一下二手车卖了，是抵扣过的，累计折旧的残值的账务处理
-
想咨询下，如果把24年的账进行反结账，修改凭证，25年的期初是不是就和24年年末不一致了？期初我记得是不是改不了？
-
支付阿里巴巴直通车充值运营费30000会计分录怎么做
-
请问流动资本是填流动资产的这个数据吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
就叫我把进项转出来，把成本调出来补交企业所得税，没叫我调收入啊
那就是第一步不需要做了这个，其他正常做
那库存商品账上就多了啊
你不需要转成本，啊？
那张发票供应商有问题，税务叫我把进项转出来，成本也调出来，补交企业所得税
进项转出来，你们老师叫我，借:以前年度损益调整，贷:进项税额转出
对，进项税额转出是吧，我以为你成本也要结转了
成本也要调出来，你那个分录，不是库存商品增加了吗
嗯对，你成本之前因为 借 主营业务成本 贷 库存商品，挑出来当然是在借方啦
但我如果这样做，实际库存比这少啊
你跳出来，就是要意思库存多了才行的，因为是之前结转的反向
那这样不是不合理吗？
转出的前提，就是要反向的这个，你好
成本调出来，账上没办法做啊，做的话，库存就不对了怎么样只补交所得税，账上不做成本那个调的分录，这样可以吗
可以，这样也是可以的
报表上体现把成本增加，账上不做分录，然后补交所得税，因为这是去年的，怎么操作呢
分录不是给您说了嘛，然后去修改申报表才可以的，这个是思路
修改去年的申报表吗？修改哪个表？
修改的是所得税申报表