老师你好，我做内账，电费是专票，我看成普票入账了，是5月份的，我做的是借：制造费用—电费，贷：银行存款。并且制造费用已经结转了，现在要调账，是借：制造费用：负数，应交税费：待认证进项税？

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• 郭老师我司2026年3月24日更正了2月份的增值税申报表，又多交了增值税 附加税）税务让做的无票收入，3月16日在报税期已经交完税了，那么后期做无票收入交的税和前面交的税一起在二月份计提增值税附加税吗税吗 无票收入还得设置主营业务收入-某某项目（一般计税）-无票收入这样可以吗，无票收入这样设置成了二级科目 我原来设置就是主营业务收入-某某项目（一般计税）

• 老师好，企业自建厂房，是根据什么来转固，是竣工报告还是房产证取的日期，还是什么来判断合理？

• 企业自建厂房结束后，施工单位一般都会有竣工结算的报告是不是？因为现在是审计需要这个资料，然后我问单位的负责人，负责人说什么资料都没给到，我应该怎么跟他沟通，让他主动去找实际有没有竣工结算这个资料？

• 有这么一个情况有位职工今年退休年龄了，社保交了6年了是2020年开始缴纳的，意思就是到了退休年龄没交够十五年，公司现在没义务给他交社保了哈

• 公司总共买了10万的好茶叶中秋送给公司客户们，开的普票，是做业务招待费还是做销售费用比较好？

• 我想知道，帮个体工商户代账，在每个季度申报经营所得A表的时候，如何不要老板的验证码直接自己登录进去

• exw出口的没有运输单据怎么办

• 老师，单位有一个同事上社保，她只上养老，不上医疗，这种我怎么操作？医疗和养老系统现在是分开了嘛？我只需要社保增员养老那不做增员可以吗？

• 办公室的租赁合同可以做成本吗、但是房东没有开发票

• 老师好 我这边总公司汇总纳税备案写外地分公司不就地缴纳所得税，分公司这边备案不通过要求就地缴纳，但是总公司一直不改。想问一下这种情况分公司怎么申报季度所得税？