老师我收到一张材料发票，也认证了，后来这个发票不是要开给我们公司的，对方在电子税务局做了红字发票申请，我这边也在电子税务局已经做了确认，那这笔款我要怎么做账呢

是做相反分录吗

还是直接做负数

还是做进项转出？

同学你好 做进项转出

不太明白，我要怎么做进项转出，你看看我红冲发票后的分录这么做对吗，我不知道怎么在做进项转出

同学你好 借费用科目负数 贷应付账款负数 贷进项转出 这样

不是应该像我图上那样做分录吗？做负数？