劳务派遣行业，一般纳税人，差额征税，填写报税报表时:如何从财务软件里取数？附表一的11列，价税合计是:主营业务收入＋应交税费简易计税贷方发生额吗

劳务派遣行业，一般纳税人，差额征税，填写报税报表时:如何从财务软件里取数？附表一的11列，价税合计是:主营业务收入＋应交税费简易计税贷方发生额吗

老师好，我公司是劳务派遣，在7月份开了张劳务派遣差额征收发票金额为50000元，支付工资为45000元，但工资还没发放，作为劳务派遣公司账务处理如下可行不：1、借：应收账款 50000元，贷：主营业务收入 47619.05元 应交税费--简易计税 2380.95元；2、计提工资：借 ：主营业务成本 45000元 贷：应付职工薪酬-员工工资 45000元；3、取得相关工资、社保缴纳扣税 借：应交税费--简易计税 2142.86元 ，贷：主营业务成本 2142.86元；4、到第二个月取得银行缴款凭证时做：借：应交税费--简易计税238.09元，贷：银行存款 238.09元。麻烦老师指点指点 ，因第一次接触此类业务呢，先谢谢老师

老师好，如果是小规模纳税人，刚好9月份开了一张劳务派遣发票为5万，因该项目没赚到钱，所以差额征收税额为0.此发票工资还没发放。想问一下老师，做账是不是如下做分录：借：应收账款 50000；贷：主营业务收入 47619.05 应交税费--简易计税 2380.95；2、借：主营业务成本 47619.05 应交税费--简易计税2380.95 贷：应付职工薪酬 50000，那么在10月份申报时，就按5万来填写，可以吗

老师好，想请教一下，我公司会计做劳务派遣开也的差额征税发票情况如下：价税合计为20000，差额征税15000，税额为238.09.会计做分录：借应收账款20000；贷：主营业务收入19761.91 应交税费-简易计税 238.09，这种做法正确吗

老师，劳务派遣公司开具简易计税发票时，如收入21000元，付员工工资18240，那申报表附表一简易计税销售额系统自动推送为20868.57；而我们做账时借：应收账款21000 贷;主营业务收入20000 应交税费-简易计税 1000元；请问这种账表都不一样了