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一般纳税人,进项10000销项1000,关于增值税怎么结转?主要是想知道留抵退税的记账分录

2023-08-09 22:04
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-08-09 22:05

您好! 借,应交税费-未交增值税9000 贷,应交税费-应交增值税(转出多交增值税)9000

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快账用户3854 追问 2023-08-09 22:10

正常是这么做的吧? 借:销项1000、转出未交9000 贷进项10000 借:未交9000 贷:转出未交9000,您这个地方换成了转出多交了?

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齐红老师 解答 2023-08-09 22:12

您好!这里是进项大于销项,所以是转出多交增值税这个明细科目

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快账用户3854 追问 2023-08-09 22:15

如果下个月用上这个9000的留抵还需要缴纳增值税,怎么账务处理

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齐红老师 解答 2023-08-10 10:39

您好!那未交增值税会自动抵减期初未交增值税的借方余额的

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您好! 借,应交税费-未交增值税9000 贷,应交税费-应交增值税(转出多交增值税)9000
2023-08-09
上个月留底在哪个科目里面?
2024-12-12
月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,是留抵税,不做任何分录; 如果大于0,需要交税就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
2024-11-15
你好 最好结转 以后查账方便 一年结转一次
2021-12-31
你好,留底1000在哪个科目里面的。
2022-09-02
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