去年暂估的费用今年票到了怎么做账？

有金额差异

借：应付账款-估价-供应商    库存商品/原材料/成本费用/利润分配（暂估差额） 应交税费-增值税-进项（一般纳税人） 贷：应付账款—结算户-供应商

是费用票一类的

按照这个分录，比如原来暂估的十万，那贷方的应付帐款是20万吗？

借：应付账款-估价-供应商    利润分配-未分配利润（暂估差额） 应交税费-增值税-进项（一般纳税人） 贷：应付账款—结算户-供应商

可不可以带入数字讲一下呢

借：应付账款-估价-供应商10    利润分配-未分配利润（暂估差额）10 贷：应付账款—结算户-供应商20

应付账款不是10万吗？为什么变成要付20万

你说的就是，暂估10，应付20呀

暂估10不是冲掉10吗？怎么又是20呢？

因为暂估少了呀，发票来得多

发票少，发票不够

就做相反的 借：应付账款-估价-供应商20    利润分配-未分配利润（暂估差额）10 贷：应付账款—结算户-供应商10

这个没有用到以前年度损益调整吗？

就做相反的 借：应付账款-估价-供应商20  贷：应付账款—结算户-供应商10     利润分配-未分配利润（暂估差额）10 执行小微企业会计准则 不需要以前年度损益调整

那剩下一部分没有票的怎么做？暂估的多了，票不够

没有发票的自己做汇算清缴，做纳税调增

账上怎么做呢