咨询
Q

老师,我们进项税额当月勾选抵扣,又作为期末留抵税额,需要做账务处理吗?

2023-08-13 22:55
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-08-13 22:55

你好,学员,实际抵扣的话,要结转的

头像
快账用户8012 追问 2023-08-13 22:58

不是,我收到进项票是应交税费-进项税额

头像
快账用户8012 追问 2023-08-13 22:58

当月抵扣,还是变为期末留底税额

头像
快账用户8012 追问 2023-08-13 22:58

那我还是不用结转吧

头像
齐红老师 解答 2023-08-13 22:59

这样的话,不用结转的

头像
快账用户8012 追问 2023-08-13 23:05

那到时候我下月期末留抵税额减少要怎么账务处理啊

头像
齐红老师 解答 2023-08-13 23:06

借应交税费未交增值税 贷应交税费-进项税额

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
你好,学员,实际抵扣的话,要结转的
2023-08-13
您好,在申报表的 ”期末留底税额“留抵即可
2021-12-03
你好,成了期末留底税额,结转的分录是  借:应交税费—应交增值税(销项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费—应交增值税(进项税额)
2022-11-03
您好,借:应交税费——未交增值税 230 贷:应交税费——应交增值税(转出多交增值税) 230 (3)“应交税费——未交增值税”科目(一般计税方式下汇总应缴纳增值税的金额,借方为多交,贷方为应交未交) ①核算一般纳税人月度终了从“应交增值税”或“预交增值税”明细科目转入当月的应缴未缴、多缴或预缴的增值税额,以及当月缴纳以前期间未缴的增值税额。 账务处理: a.将当月发生的应交增值税额自“应交增值税”转入“未交增值税” 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费——未交增值税 b.将当月多缴的增值税额自“应交增值税”科目转入“未交增值税” 借:应交税费——未交增值税 贷:应交税费——应交增值税(转出多交增值税) c.当月缴纳以前期间未缴的增值税 借:应交税费——未交增值税(上月已结转) 贷:银行存款
2023-12-14
你好期末留底是不需要做账的。
2021-10-15
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×