演示账套

老师我司异地施工7月预缴增值税和附加税了！本来应该6月份开完票就做预缴，但是账上缺乏资金通知7月份做的异地预缴，7月份我司没有对外开发票！现在申报所属期7月税费，表一里增值税和附加税都是负数！请问可以申报吗？

2023-08-14 12:15

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-08-14 12:16

同学你好这个可以申报的

快账用户9641 追问 2023-08-14 12:23

城建税异地预缴是按7%缴纳的，但是我司所在地是县城电子税务局提出的城建税是5%。和我司实际预缴的金额对不上

齐红老师解答 2023-08-14 12:41

同学你好这个是县城一般是百分之五

快账用户9641 追问 2023-08-14 12:48

老师我的意思是工程在外地市里，预缴按当地税务局7%假设200元。但是机构所在地税务局提出来按的5%170元，有30元差额

齐红老师解答 2023-08-14 12:59

预缴的后期抵减这个没事多预缴了就申请

齐红老师解答 2023-08-14 13:00

多预缴了申请退税

快账用户9641 追问 2023-08-14 13:01

没有多缴纳，异地预缴不得按人家当地的税率缴纳嘛！机构所在地税务局提出来的也是当地税率不一致！

齐红老师解答 2023-08-14 13:02

预缴的抵减就可以了

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