那老师假如这个月按税负率计算要交1万的税，销项10万，进项需要去平台勾选认证9万，这个是不是在月末的时候才能算税负率这个月需要交多少的税需要勾选认证多少的进项啊？那日常做账中把购进可用的进项都进入了借方三级科目的进项里，最后算完需要勾选认证9万，那怎么做账啊？扣除认证的9万剩余的进项转待认证里吗？

老师，这个问题我还没问完的，麻烦您接着回答一下。您看下我上面说的这个的问题。上面那个老师说，选择其中一个科目来冲。因为这家公司2020年-2022年的通行费发票都是按照普通发票那种来入账的，也没有在认证平台里面去勾选认证。如果我在这次勾选认证1月份的时候，将2020年-2022年未勾选认证的通行费发票全部勾选认证了。那我的账也得在1月份作调整。但是，毕竟损益类科目都是年末结转至本年利润了的，是无余额的，老师说是以前入的什么的科目，现在就冲哪个科目，但是我勾选下来，有3000多的税额需要冲减。现在才1月份，管理费用/销售费用-车辆使用费这个科目在去年年底都结转平了，没有发生额给我用来冲减啊

那老师假如这个月按税负率计算要交1万的税，销项10万，进项需要去平台勾选认证9万，这个是不是在月末的时候才能算税负率这个月需要交多少的税需要勾选认证多少的进项啊？那日常做账中把购进可用的进项都进入了借方三级科目的进项里，最后算完需要勾选认证9万，那怎么做账啊？扣除认证的9万剩余的进项转待认证里吗？

现在小微企业利润季度总额35万，应该按5%交纳企业所得税吗？然后我的按这个计算应纳税额，填写季度所得税表，报表中提示不用缴税，是因为去年亏损吗？ 9月做退税进项发票勾选认证，但在这之后对方红冲了，又重新开了发票过来，请问我之已做退税勾选确认的怎么办？新来的要重新认证吗 9月份来的进项发票都做了退税勾选确认，什么时候退税系统里才有相关信息？

老师请问:我司是挂靠方，前两个月给被挂靠方(一般纳税人）开的专票，进项税额8万，算账时他们说这进项额他们不能抵扣，就少给了这8万。近日我方通过税局查询到对方已经做了勾选认证。现在我们想过去要这8万，还用开发票吗？谢谢老师！

老师12月份做11月份的账目的时候，因为发票已经抵扣勾选完了，不想在去取消勾选抵扣，做账时候就多入账了两张进项税发票，那我把这两张进项税额放到带抵扣进项税这个科目行么？12月份在从待抵扣转到进项税里，我单位销售金额小增值税也一直没交过，这个待抵扣科目用了不符合税务局规定么？我就是认证发完了发票，发现了遗漏了两张进项发票，因为不想让应付账款有暂估。