主营业务收入=收款金额÷(1%2B1%) 增值税=收款金额÷(1%2B1%)*0.01 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税 如果季末减免税结转实际免除的税: 借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入-税费减免

老师请问第一季度的所得税计提的和实际缴纳的不致怎么做分录,可以不计提到4月份的时候直接入账可以吗?
老师您好: 1-小规模纳税人需要计提增值税吗?比如10月份缴纳上季度增值税的时候,需要计提吗?计提动作什么时候做? 2-10月份缴纳上季度增值税和附加税的时候 怎么做计提?分录怎么做?
小规模纳税人增值税%3减按%1缴纳,那多计提的%2可以直接转收入吗?因为多计提的代表了上个季度的收入少做了这个季度应该把多计提的部分转营业收入可以吗
老师,我们是小规模纳税人,一季度的营业额超过30万,是40万。增值税按全额1%的比例征收,那附加税费如何征收?需要计提吗?如何做分录?谢谢!
老师,小规模纳税人,缴纳增值税,比如1季度末应该计提增值税,我不计提出分录,直接4月份出一笔缴纳的分录可以吗?或者,有具体的分录吗?可以发一下吗?谢谢
老师Ktv需要报文化事业建设费吗
老师,请问一下,是不是像资产类的,交易性金融资产,应收账款的减值,存货的减值,长期股权投资,无形资产,固定资产,都是影响利润的科目,都是为了不忽悠股民,所做的分录?
给人家开发票额度不够了,多长时间更新呢
老师,我们是白酒制造业,仓库里包装物还有瓶子很多都是库存数大于账面数,假如税务部门检查我们应该怎么合理解释啊
物业服务费已开具专票,已确认收入,对方对发票已认证,对方中途撤离,要求退物业费,账务能处理吗
老师,企业的实际挖制人(不是法人)入到公司100万,公司用这100万兑成汇票,再用汇票进货,有钱后再还实际控制人100万,这样做有什么不妥吗
老师,请看下经营范围如下餐饮管理服务、商务信息咨询、展览展示服务、酒店管理服务、礼仪服务、企业管理服务;销售:酒店用品、厨房设备、厨房用品、洗涤用品、日用百货。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)许可项目:餐饮服务;食品销售(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)一般项目:棋牌室服务(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主,请问能开人力资源服务发票吗
老师在第一二三季度都是30万元在第四季度是120万这时第四季度就要按1%缴纳所得税对吧
老师,牙科中心账务处理我先看哪个模块?
无票收入报税了,现金需要转入公账吗