老师好，请问上个月有一批货没有收到发票，我做了暂估入库，这个月冲掉就是写一样的分录，数字用红字表示吗？
是，这个月冲掉就是写一样的分录，数字用红字表示
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老师 ，我们是商贸企业。上年11月暂估入库一批产品。就按暂估的金额，数量。暂估入库了。然后11月这批暂估的货卖了，我就按暂估价结结转销售成本了。然后分录也是按暂估的写。 然后12月到发票了。金额比暂估的少。然后我按暂估录入了红字分录，又按发票录入蓝字分录。这样对吗？结转成本哪里我没有动，结转销售成本哪里需要改吗？需要冲销比发票多出来的成本吗？但是跨年了怎么办
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老师，我们公司购进了货物，货到了，发票一直没开过来，那中间我们也销售了，开了发票了，的确认收入吧！那我怎么结转成本呢！因为没有库存商品，要是要暂估入库，分录借：库存商品，贷：应付账款-暂估款吗？那我次月收到发票，怎么冲暂估呢！做相反分录吗，还是做一样的分录是红字负数呢！我们是小规模纳税人，是商贸公司，库存商品种类多。如果收到货，收不到发票，具体怎么做账呢！还有怎么结转成本！
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老师，请问上个月我们采购了一批货款，还没有收到发票，上月暂估入库，入库时借工程材料，贷应付账款——暂估入库。领用时借主营业务成本—工程材料，贷工程材料。就是已经出库转成本了。这个月收到了发票，我需要怎么做这笔分录？
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老师，请问上个月我们采购了一批货款，还没有收到发票，上月暂估入库，入库时借工程材料，贷应付账款——暂估入库。上月领用时借主营业务成本—工程材料，贷工程材料。就是已经出库转成本了。这个月收到了专用发票，我需要怎么做这笔分录？具体分录是多少？
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老师 我上个月给客户来了一张30万的发票 单价是500（含税）数量是600 这个月购货方认证后发现有问题 他们申请了红字信息表 让我开红字发票红冲112888元 我红冲货物填写 单价500 数量226 金额113000元 差额112 走折扣吗 怎样在红字发票提现这个差额 来红冲掉金额112888元
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老师，再写入正确的分录，为什么暂估入库的贷方还有数据，不是应该平掉吗？应付账款贷方应该有数据，因为我们还没付款，但是应付账款确是平的呢？
红冲后，应付账款-暂估就会平掉
知道了，老师，谢谢，我刚才分录写错了
老师，为什么要做暂估入库呢，发票没来我就不做账不就可以了吗
没领用，不做账，是可以的
要是领用了，就要做账，不然没得领，是吗？老师
是的，你的理解是对的。
那仓库没给入库单和领料单，是不是就可以等发票来了再做账，老师，其实东西早就领用了，次月才做账有影响吗
可以，可以等发票来了再做账