你好老师：我们单位是初中学校，收教育辅助服务～服务性收费344800元，开了普通电子发票，交了增值税、附加税3618.32元，交了税剩下的全部发给教职工，其收到款项、缴税、支付教职工的会计分录怎么做？收入时分录：借：银行存款，贷：其他收入，老师支出费用时如何做？
您好，支出的那部分是作为 借 其他业务支出 贷 应付职工薪酬 然后借 应付职工薪酬 贷 银行存款的
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老师您好，请教您一个问题。我们是酒店行业，客人在携程网下单实际支付133金额，我们实际酒店收到122款项，其中11元为平台服务费，我们这边开给客人的发票要求是133。做账的话，分录可以写：借：银行存款122管理费用服务费11贷主营业务收入应交税费销项税额吗？？那我们月底收到平台给我们开的收取的这一部分服务费该如何做账呢？？？
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甲公司2010年9月份发生的经济业务如下:(1)发生行政管理部门人员工资300000元。(2)支付广告费200000元。(3)以银行存款支付销售给乙公司产品的运费30000元。(4)销售商品领用单独计价的包装物成本150000元,增值税专用发票上注明销售收入为300000元,增值税税额为51000元,款项已存入银行。(5)为了扩大公司产品的市场占有率,发生业务招待费70000元,向有关专家进行咨询,发生咨询费50000元,以上款项均用银行存款支付。(6)发生车间部门管理人员薪酬100000元,行政部门专用机器设备折旧费35000元,报销行政人员的差旅费10000元(已用库存现金支付),其他办公水电费60000元(款项均用银行存款支付)(7)当月实际应交增值税为500000元,应交消费税200000元,应交营业税120000元,城建税税率7%,教育费附加3%。要求:请编写甲公司上述经济业务(1)-(6)的会计分录,计算(7)中的城建税和教育费附加的金额并写出会计分录。(会计分录中的金额单位为元)到底会不会做啊都半天过去了
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你好老师：我们单位是初中学校，收教育辅助服务～服务性收费344800元，开了普通电子发票，交了增值税、附加税3618.32元，交了税剩下的全部发给教职工，其会计分录怎么做？
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你好老师：我们单位是初中学校，收教育辅助服务～服务性收费344800元，开了普通电子发票，交了增值税、附加税3618.32元，交了税剩下的全部发给教职工，其收到款项、缴税、支付教职工的会计分录怎么做？
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你好老师：我们单位是初中学校，收教育辅助服务～服务性收费344800元，开了普通电子发票，交了增值税、附加税3618.32元，交了税剩下的全部发给教职工，其收到款项、缴税、支付教职工的会计分录怎么做？收入时分录：借：银行存款，贷：其他收入，老师支出费用时如何做？
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老师您好！我施工企业，公司统一购买的柴油，比如金额100万元，税额13万元，价税合计113万元。开了一张增值税专用发票。但是用的项目中有一般计税的项目，也有简易计税的项目。一般计税的项目用油大概金额80万元，税额10.4万元，简易计税的项目用油金额20万元，税额26000元。我收到发票时的分录；借；工程施工-燃油100万，，进项税额13万，贷；银行存款。现在简易计税这部分税额不可以抵扣对吧？，那我申报抵扣时，勾选了这张发票，申报表里应该怎么填写？分录应该怎么去做？
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老师：缴纳增值税附加税的分录怎么做？
那个单独作为应交税费就可以
那老师：1、收入时:借：银行存款10万；贷：其他收入9.5万，应交税费--应交增值税0.5万 2、确认费用时分录：借：业务活动费用，贷：应付职工工资， 3、支付时 借：应付职工工资，贷：银行存款 4、缴纳增值税时 借：应交税费-应交增值税，贷：银行存款 老师可以这样做？
嗯对，这个是没毛病的了哈
好的，谢谢老师
不客气的，祝您开心
老师：还有个问题想咨询你一下，我们20年收到项目保证金28万元，今年7月退回25万，因对方在我单位投入的设备在质保期内发生故障，扣除了3万元的维修费，这个会计分录怎么做？ 老师收到质保金时分录是：借：银行存款28万，贷：其他应付款-质保金28万； 现在退还了25万，3万做维修费，这个会计分录要怎么做？
3万可以作为成本这个