其他应收款—个人的工资和社保，计提发放怎么写分录

计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的）贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的）发工资借应付职工薪酬-工资贷其他应收款（个人负担的）应交税费-个税银行存款缴纳社保借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的）其他应收款个人负担的）贷银行存款

2023-08-28

1、计提工资、社保和公积金时: 借:管理费用一工资管理费用一社保(公负担) 管理费用公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资应付职工薪酬一社保(公司负担) 应付职工薪酬公积金(公司负担) 2、支付社保、公积金借:应付职工薪酬一社保 (公司负担) 应付职工薪酬一公积金(公司负担) 其他应收款一社保 (个人负担) 其他应收款一公积金(个人负担) 贷:银行存款 3、支付员工工资: 借:应付职工薪酬一工资贷:银行存款; 其他应收款一社保 (个人负担) 其他应收款公积金(个人负担)

2020-09-27

你好了不用这个往来科目没有办法计提

2021-04-16

正常工资比如：工资6000，单位部分社保1000、个人部分社保自行承担500，个税15。 1．按考勤或产量统计表计提工资6000 借：管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 6000 贷：应付职工薪酬-工资6000 2.计提公司部分社保和公积金借：管理费用-社保费-各项社保，公积金1000 贷：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）1000 3.发放工资月份扣社保和个税借：应付职工薪酬——工资 6000 贷：其他应付款—各项社保，公积金（个人部分）500 应交税费——应交个人所得税15 库存现金／银行存款5485 4申报月份做杜保借：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）1000 其他应付款—社保，公积金（个人部分）500 贷：库存现金/银行存款1500 5上交个人所得税，申报工资收入6000，专项扣除填个人社保500 借：应交税费——应交个人所得税15 贷：银行存款15

2024-12-13

你好发放上月工资为什么用其他应收款计提工资借：管理/销售费用等贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分）借：管理/销售费用等贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应付款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应付款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税借：应交税费——应交个人所得税贷：银行存款或现金

2020-09-03