咨询
Q

审计核减了工程款,施工单位确认了坏账,在所得税汇算清缴前扣除需要附上什么资料

2023-08-30 20:57
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-08-30 20:58

你好,学员,这个是预提的坏账准备的,税法不认预提的减值的,不能税前扣除的 汇算清缴纳税调增的

头像
快账用户6131 追问 2023-08-30 21:12

怎么是预提呢?审计认定核减,施工单位也同意了,确定工程款不会付了

头像
齐红老师 解答 2023-08-30 21:15

如果工程款确定对方不会付款了 对方出一个盖章的说明 公司做到营业外支出,税前扣除的 附件留作税务被查的

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
你好,学员,这个是预提的坏账准备的,税法不认预提的减值的,不能税前扣除的 汇算清缴纳税调增的
2023-08-30
在广州进行企业所得税汇算清缴时,残疾人工资加计扣除不需要单独办理复杂手续,实行“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”方式。需留存的资料如下: 社会保险证明资料:为安置的每位残疾人按月足额缴纳企业所在区县人民政府根据国家政策规定的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险和工伤保险等社会保险的证明资料。 非现金支付证明:通过银行等非现金方式支付工资薪酬的证明,如银行代发工资流水明细、工资支付凭证等。 残疾职工信息资料:安置残疾职工名单及其《中华人民共和国残疾人证》或《中华人民共和国残疾军人证(1至8级)》。 合同或服务协议:与残疾人员签订的1年以上(含1年)的劳动合同或服务协议。
2025-02-15
首先你这里审计的话,主要是审计相关的一个数据是否存在错报,那么首先啊,你需要根据这些汇总的金额逐个的去检查他们的一个原始资料,比方说合同,比方说相关的验收或者是确认单据,需要有这些单据来作为支撑,同时,你还可以寒症或者是实地走访相关的一个企业,这边是否能给出回复,这个是真实可靠。
2022-03-28
您好,在电子税务局是我们申报的,只是A缴款了是不是这么理解呀,用申报表和完税证明就可以税前扣除,相当于现在我们欠A公司的钱
2024-11-03
您好,正确的,注意看A105000表是不是最终调增121718.09
2023-05-13
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×